福成股份：2017年年度报告
发布日期：2018-01-15
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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常用词语释义 |
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公司、本公司 |
指 |
河北福成五丰食品股份有限公司 |
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福成集团 |
指 |
福成投资集团有限公司 |
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福生投资 |
指 |
三河福生投资有限公司 |
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燕高投资 |
指 |
三河燕高投资有限公司 |
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福成餐饮 |
指 |
福成肥牛餐饮管理有限公司 |
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福成食品 |
指 |
三河市福成都市食品有限公司 |
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宝塔陵园 |
指 |
三河灵山宝塔陵园有限公司 |
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福成生物科技 |
指 |
三河福成生物科技有限公司 |
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福成控股 |
指 |
三河福成控股有限公司 |
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福成和辉产业并购基金 |
指 |
深圳市福成和辉产业发展投资企业（有限合伙） |
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福成房地产 |
指 |
河北福成房地产开发有限公司 |
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福成大酒店 |
指 |
福成国际大酒店有限公司 |
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福成酿酒 |
指 |
三河市福成酿酒有限公司 |
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福成商贸 |
指 |
三河福成商贸有限公司 |
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润成小额贷款 |
指 |
三河市润成小额贷款有限公司 |
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福英投资 |
指 |
三河市福英投资有限公司 |
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润旭房地产 |
指 |
三河市润旭房地产开发有限公司 |
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福成隆泰水泥 |
指 |
三河市福成隆泰水泥有限公司 |
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本报告期、本期 |
指 |
2017年1月1日至2017年12月31日 |
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上年同期、上期 |
指 |
2016年1月1日至2016年12月31日 |
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元、万元 |
指 |
人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
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公司的中文名称 |
河北福成五丰食品股份有限公司 |
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公司的中文简称 |
福成股份 |
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公司的外文名称 |
Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd |
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公司的外文名称缩写 |
Fortune |
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公司的法定代表人 |
李高生 |
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董事会秘书 |
证券事务代表 |
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姓名 |
赵永刚 |
李娟 |
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联系地址 |
河北省三河市燕郊高新技术园区燕高路6号福成商业楼三层 |
河北省三河市燕郊高新技术园区燕高路6号福成商业楼三层 |
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电话 |
010-61595607 |
0316-3316590 |
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传真 |
010-61595618 |
010-61595618 |
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电子信箱 |
wosbsm@126.com |
ljamc@163.com |
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公司注册地址 |
河北省三河市燕郊经济技术开发区 |
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公司注册地址的邮政编码 |
065201 |
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公司办公地址 |
河北省三河市燕郊经济技术开发区 |
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公司办公地址的邮政编码 |
065201 |
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公司网址 |
www.fucheng.net |
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电子信箱 |
Fortune600965 @163.com |
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公司选定的信息披露媒体名称 |
《中国证券报》、《上海证券报》 |
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登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 |
www.sse.com.cn |
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公司年度报告备置地点 |
公司证券部 |
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公司股票简况 |
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股票种类 |
股票上市交易所 |
股票简称 |
股票代码 |
变更前股票简称 |
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A股 |
上海证券交易所 |
福成股份 |
600965 |
福成五丰 |
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公司聘请的会计师事务所（境内） |
名称 |
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
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办公地址 |
北京市朝阳区东大桥关东店北街1号国安大厦13层 |
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签字会计师姓名 |
马重飞、刘志新 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位： 元 币种： 人民币
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主要会计数据 |
2017年 |
2016年 |
本期比上年同期增减(%) |
2015年 |
|
营业收入 |
1,360,558,933.25 |
1,370,995,900.08 |
-0.76 |
1,343,812,355.13 |
|
归属于上市公司股东的净利润 |
156,558,045.89 |
184,743,226.22 |
-15.26 |
166,380,400.38 |
|
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
146,373,745.13 |
160,643,512.11 |
-8.88 |
108,139,282.79 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
228,761,874.54 |
212,010,334.03 |
7.90 |
258,105,639.00 |
|
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2017年末 |
2016年末 |
本期末比上年同期末增减（%） |
2015年末 |
|
归属于上市公司股东的净资产 |
1,853,653,326.25 |
1,754,404,347.21 |
5.66 |
1,626,970,187.84 |
|
总资产 |
2,411,598,153.38 |
2,602,546,027.60 |
-7.34 |
2,016,341,045.99 |
(二) 主要财务指标
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主要财务指标 |
2017年 |
2016年 |
本期比上年同期增减(%) |
2015年 |
|
基本每股收益（元／股） |
0.19 |
0.23 |
-17.39 |
0.20 |
|
稀释每股收益（元／股） |
0.19 |
0.23 |
-17.39 |
0.20 |
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扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） |
0.18 |
0.20 |
-10.00 |
0.13 |
|
加权平均净资产收益率（%） |
8.70 |
10.93 |
减少2.23个百分点 |
10.58 |
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扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） |
8.14 |
9.50 |
减少1.36个百分点 |
8.43 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
九、 2017年分季度主要财务数据
元 币种： 人民币
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第一季度 （1-3月份） |
第二季度 （4-6月份） |
第三季度 （7-9月份） |
第四季度 （10-12月份） |
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营业收入 |
300,309,779.06 |
320,465,564.58 |
383,555,596.70 |
356,227,992.91 |
|
归属于上市公司股东的净利润 |
24,770,401.43 |
40,755,110.98 |
53,827,347.61 |
37,205,185.87 |
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归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 |
24,428,573.56 |
39,623,490.80 |
52,375,192.52 |
29,946,488.25 |
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经营活动产生的现金流量净额 |
38,972,293.40 |
25,000,339.40 |
66,747,578.70 |
98,041,663.04 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
单位: 元 币种: 人民币
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非经常性损益项目 |
2017年金额 |
附注（如适用） |
2016年金额 |
2015年金额 |
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非流动资产处置损益 |
-805,032.46 |
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22,799,294.06 |
-152,669.39 |
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 |
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 |
5,121,500.00 |
肉牛基础母牛扩群项目资金451.15万元；国家科技创新基地（体系）能力建设专项资金50万元；草木种植奖励款11万元。 |
5,383,500.00 |
7,855,550.00 |
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
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非货币性资产交换损益 |
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委托他人投资或管理资产的损益 |
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
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债务重组损益 |
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
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46,301,681.58 |
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与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 |
6,700,266.32 |
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4,720,808.60 |
7,064,744.18 |
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单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
3,038,396.00 |
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对外委托贷款取得的损益 |
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
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受托经营取得的托管费收入 |
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
-2,558,509.91 |
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853,738.92 |
1,151,623.22 |
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
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-3,341,368.88 |
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少数股东权益影响额 |
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所得税影响额 |
-1,312,319.19 |
|
-6,316,258.59 |
-3,979,812.00 |
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合计 |
10,184,300.76 |
|
24,099,714.11 |
58,241,117.59 |
第三节 公司业务概要
主要的产品有：排酸牛肉、鲜奶制品、深加工肉及熟食加工、速冻食品、餐饮服务等；公司主业拓展之后新增的产品有殡葬服务等。
经营模式方面，公司从畜牧养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务形成了一条完整产业链条，产品服务方面互相协助，但产品特点也存在明显差异。畜牧养殖早年有过与农户的合作养殖模式，后期由于农户的违约较多并且肉牛的品质难以保证，公司果断停止了该类生产模式，目前以公司自身集中饲养小牛、收购扩繁母牛和直接收购架子牛快速育肥为主，使得食品安全隐患得到有效排除。屠宰以保证下游客户产品供应按需加工，食品加工方面以客户为导向，OEM代工兼自主产品开发；餐饮服务的经营模式是以引领营养健康消费、服务大众为宗旨，从管控品质出发全部采取直营店经营；宝塔陵园以独特的地理位置、优雅的自然环境、大众的消费价格、个性化的服务理念、前瞻性的服务意识为经营模式。
公司主要的业绩驱动因素是选对行业，做好品质，创新管理，报告期内公司主要新增了殡葬服务业，该行业毛利率较高,贡献了公司一半以上的利润。
由于公司行业跨度较大，分别进行行业说明如下：
（一） 畜牧养殖及屠宰加工业
畜牧业属于传统农林牧渔行业，近些年处于逐步向现代转型的阶段，在国家政策强力推动下，畜牧业已从家庭副业一跃而成为我国农业的重要支柱产业，但受制于资源及诸多限制因素，综合生产能力及产品有效供给方面还有很大的潜力挖掘。
（二） 食品加工业
食品加工为传统产业，行业周期性也较弱，但方便、快捷的创新产品正逐步走进人们的餐桌。
公司的食品加工产业立足京津冀，服务京津冀，以做好城市的后厨房为宗旨，生产营养健康的产品。
（三）餐饮服务行业
餐饮服务行业是是食品行业的下游延伸，食品行业虽属于弱周期行业，但餐饮服务行业则受经济景气影响较大，在宏观经济增长逐步回落的大背景下，使得前些年高速增长的行业情景不再，尤其2013年以来政商环境的较大变化对高端餐饮形成冲击，幸运的是公司经营产品属于大众化火锅行业，消费偏中档，经营尚可，但中式餐饮追求口味变化的特点，餐饮呈现品牌属地化竞争特点。物业方面由于商业地产的不景气,行业经营物业寻址较前些年明显改善，此外行业受人工影响也较大，管控成本也需要不断努力才能胜出。
（四）殡葬服务行业
殡葬服务行业是公司报告期内新增的业务，其属地特征较为明显，与行业紧密相关联的讯息
主要是死亡率、火化率等指标表现，宝塔陵园紧邻北京，受惠于京津冀一体化大的国家战略，且宝塔陵园建设较为规范，环境较好，竞争力突出，潜在客户群体庞大。行业目前还是民政部门计划审批管理，各地区在经营性墓地权限下放和权限运用方面尚存差异，最主要的影响因素是行业内存在着相当数量的非法墓地，对行业健康发展干扰较大，而行业所提供产品的特征较为特殊，产品所负载的精神和文化方面内涵较深。同时，国家也在不断规范行业发展环境，相信会逐步解决这方面的行业发展问题。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
近几年来，公司沿着肉牛养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务的产业链条不断延伸，形成了肉牛产业的全方位发展，构建了肉牛产业体系，发挥了产业链不同环节的业务协同及互补效应。
报告期内，公司在全产业链的各个环节上不断完善、扩张，其中肉牛养殖业在澳洲建立了优质肉牛养殖基地，将养殖黑安格斯、和牛等优质肉牛品种，提升公司牛肉品质。在食品加工环节，公司与中国农业大学合作，建立了食品研发中心，该中心将集产、学、研于一体，充分发挥合作双方的优势，提升企业的整体实力。餐饮业根据大众消费趋势，不断开发新的产品，引领健康饮食新时尚。
2、品牌优势
公司拥有的“福成”品牌为中国驰名商标，公司的牛肉产品及各类肉制品已经被市场高度认可，公司已同麦当劳、肯德基、航食等国内外食品相关供应链企业建立了长期战略合作。
3、优越的地理位置，高效的物流配送
本公司地处河北省三河市燕郊高新技术园区，距北京市中心地带35公里，公司产品主要销往北京地区，北京市中心地带送货不超过3小时，优越的地理位置使公司产品能够在产品出厂后在最短的时间里送达客户，保持了产品品质。
4、行业优势
2015年公司完成了灵山宝塔陵园的重大资产重组事项，公司自此进入了殡葬行业，成为A股唯一一家拥有殡葬业务的公司。
第四节 经营情况讨论与分析
报告期内，公司各行业继续贯彻年初制定的各项发展策略及经营方针。食品加工业重点瞄准京津冀市场，力争做好京津冀餐饮企业及老百姓的中央厨房，零售、餐饮两个渠道齐头并进，保持良好的诚信与安全生产；餐饮服务行业继续优化布局，目前尚余35家直营门店，继续着力在特色餐饮上做足文章，使该行业持续为公司的转型提供现金流支持；殡葬服务行业作为公司转型扩张的先锋，充分考察潜在市场与对外合作机会，据公司不完全统计，接触走访行业企业已逾百家。
报告期内，公司顺应形势参与成立了福成和辉产业并购二期基金和福成冠岳一期基金，协同市场的力量帮助公司完成标的寻找与投融资配合，目前该项工作已取得阶段性进展，随着行业的深入展开，相应的拓展思路与定位也逐步清晰，在积极有为的同时，保持对投资潜在标的合理的估值与审慎的决策，相信经过前期工作的铺垫，成效很快会有所体现出来。
报告期内，公司启动和实施了2亿元的员工持股计划，初步建立和完善了劳动者与所有者的利益共享机制，有助于改善公司治理水平，提高了职工凝聚力和公司竞争力。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
元 币种: 人民币
|
科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例（%） |
|
营业收入 |
1,360,558,933.25 |
1,370,995,900.08 |
-0.76 |
|
营业成本 |
862,982,346.48 |
823,240,789.05 |
4.83 |
|
销售费用 |
219,970,761.16 |
227,702,100.30 |
-3.40 |
|
管理费用 |
58,740,744.12 |
58,296,009.79 |
0.76 |
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财务费用 |
6,797,598.88 |
11,106,573.96 |
-38.80 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
228,761,874.54 |
212,010,334.03 |
7.90 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
-74,077,111.59 |
-141,566,152.03 |
47.67 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
-319,981,451.65 |
133,154,400.57 |
-340.31 |
报告期内公司营业成本中主要业务成本84,452.25万元，较去年同期增加了4.67%。其中畜牧业增长了7.61%，而餐饮业下降了11.94%，殡葬业小幅增加了0.46%。畜牧业收入增加，原材料、人工成本也相应增加；餐饮业主营业务成本减少主要是营业收入相应下降，其次各门店主要食材统一采购，加大集中配送力度，成本降低；殡葬业营业收入增加，成本变动不大。
单位: 元 币种: 人民币
|
主营业务分行业情况 |
||||||
|
分行业 |
营业收入 |
营业成本 |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
|
畜牧业 |
836,317,945.95 |
717,136,515.64 |
14.25 |
4.17 |
7.61 |
减少2.74个百分点 |
|
餐饮业 |
282,227,421.52 |
97,352,984.44 |
65.51 |
-20.82 |
-11.94 |
减少3.48个百分点 |
|
殡葬行业 |
227,251,386.22 |
30,032,973.58 |
86.78 |
15.20 |
0.46 |
增加1.94个百分点 |
|
合计 |
1,345,796,753.69 |
844,522,473.66 |
37.25 |
-0.79 |
4.67 |
减少3.27个百分点 |
|
主营业务分产品情况 |
||||||
|
分产品 |
营业收入 |
营业成本 |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
|
活牛 |
3,028,843.43 |
3,258,479.25 |
-7.58 |
-10.43 |
21.91 |
减少28.54个百分点 |
|
牛肉 |
255,910,222.23 |
215,955,648.19 |
15.61 |
7.92 |
5.35 |
减少1.03个百分点 |
|
羊肉 |
20,858,256.64 |
15,992,229.00 |
23.33 |
19.59 |
16.55 |
减少2.13个百分点 |
|
肉制品 |
347,083,583.73 |
294,840,615.55 |
15.05 |
12.46 |
17.02 |
减少1.80个百分点 |
|
牛奶 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-100.00 |
-100.00 |
减少11.32个百分点 |
|
小牛 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-100.00 |
-100.00 |
减少20.66个百分点 |
|
乳制品 |
16,999,955.96 |
16,186,778.10 |
4.78 |
18.46 |
46.05 |
减少21.54个百分点 |
|
速食品 |
186,343,542.85 |
171,515,133.33 |
7.96 |
2.78 |
20.20 |
减少12.08个百分点 |
|
农作物 |
5,433,534.85 |
3,623,835.19 |
33.31 |
100.00 |
100.00 |
增加33.31个百分点 |
|
益生菌粉 |
757,770.69 |
728,425.48 |
3.87 |
100.00 |
100.00 |
增加3.87个百分点 |
|
餐饮服务 |
282,129,657.09 |
92,388,355.99 |
67.25 |
-20.84 |
-16.43 |
减少1.42个百分点 |
|
墓位销售、管理、殡葬服务 |
227,251,386.22 |
30,032,973.58 |
86.78 |
15.20 |
0.46 |
增加1.56个百分点 |
|
合计 |
1,345,796,753.69 |
844,522,473.66 |
37.25 |
-0.79 |
4.67 |
减少3.29个百分点 |
|
主营业务分地区情况 |
||||||
|
分地区 |
营业收入 |
营业成本 |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
|
北京地区 |
766,634,745.64 |
533,959,510.17 |
30.35 |
-3.45 |
3.36 |
减少4.59个百分点 |
|
华北地区 |
373,374,231.99 |
139,545,340.93 |
62.63 |
-2.27 |
-4.82 |
增加1.01个百分点 |
|
东北地区 |
25,553,887.54 |
20,237,178.12 |
20.81 |
51.81 |
50.11 |
增加0.90个百分点 |
|
华东地区 |
113,193,545.24 |
96,871,919.86 |
14.42 |
14.77 |
26.19 |
减少7.74个百分点 |
|
华南地区 |
5,240,769.59 |
4,331,386.71 |
17.35 |
30.31 |
29.25 |
增加0.68个百分点 |
|
其他地区 |
61,799,573.69 |
49,577,137.87 |
19.78 |
1.45 |
-0.90 |
增加1.91个百分点 |
|
合计 |
1,345,796,753.69 |
844,522,473.66 |
37.25 |
-0.79 |
4.67 |
减少3.27个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
|
主要产品 |
生产量 |
销售量 |
库存量 |
生产量比上年增减（%） |
销售量比上年增减（%） |
库存量比上年增减（%） |
|
活牛（头） |
8,291 |
8,558 |
15,596 |
-55.95 |
-8.09 |
-1.68 |
|
小计 |
8,291 |
8,558 |
15,596 |
-55.95 |
-8.09 |
-1.68 |
|
牛肉 |
6,518.39 |
6,674.62 |
834.73 |
6,611.47 |
6,728.62 |
990.96 |
|
肉制品 |
21,303.22 |
21,140.78 |
671.08 |
15,525.56 |
15,567.89 |
508.64 |
|
乳制品 |
2,895.81 |
2,956.97 |
110.20 |
2,588.62 |
2,472.55 |
171.36 |
|
速食品 |
5,529.32 |
5,461.62 |
518.89 |
5,221.03 |
5,112.31 |
451.19 |
|
农作物 |
5,584.02 |
4,952.45 |
631.57 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
小计 |
41,830.76 |
41,186.44 |
2,766.47 |
29,946.68 |
29,881.37 |
2,122.15 |
|
殡葬行业 |
2,156 |
3,280 |
5,736 |
327.78 |
0.43 |
-16.38 |
|
小计 |
2,156 |
3,280 |
5,736 |
327.78 |
0.43 |
-16.38 |
产销量情况说明
2、活牛生产量 8,291头（其中国内 6911头，国外1,380头）；销售量8,558头，其中国内销售8,101头（公司内部屠宰 8,101头）、国外销售457头；库存量15,596头，其中国内存栏（库存量）5,788头，国外存栏9,808头。
单位： 元
|
分行业情况 |
||||||||||||||
|
分行业 |
成本构成项目 |
本期金额 |
本期占总成本比例(%) |
上年同期金额 |
上年同期占总成本比例(%) |
本期金额较上年同期变动比例(%) |
情况 说明 |
|||||||
|
畜牧养殖屠宰及食品加工业 |
畜牧养殖屠宰及食品加工业 |
717,136,515.64 |
84.92 |
666,410,032.82 |
82.60 |
7.61 |
|
|||||||
|
餐饮服务业 |
餐饮服务 |
97,352,984.44 |
11.53 |
110,557,206.69 |
13.70 |
-11.94 |
|
|||||||
|
殡葬业 |
墓位出租管理、殡葬服务 |
30,032,973.58 |
3.55 |
29,894,589.46 |
3.70 |
0.46 |
|
|||||||
|
合计 |
|
844,522,473.66 |
100 |
806,861,828.97 |
100 |
4.67 |
|
|||||||
|
分产品情况 |
||||||||||||||
|
分产品 |
成本构成项目 |
本期金额 |
本期占总成本比例(%) |
上年同期金额 |
上年同期占总成本比例(%) |
本期金额较上年同期变动比例(%) |
情况 说明 |
|||||||
|
活牛 |
活牛 |
3,258,479.25 |
0.39 |
2,672,823.92 |
0.00 |
21.91 |
|
|||||||
|
牛肉 |
牛肉 |
215,955,648.19 |
25.57 |
204,991,769.77 |
24.55 |
5.35 |
|
|||||||
|
羊肉 |
羊肉 |
15,992,229.00 |
1.89 |
13,720,946.23 |
1.32 |
16.55 |
|
|||||||
|
肉制品 |
肉制品 |
294,840,615.55 |
34.91 |
251,956,606.53 |
30.32 |
17.02 |
|
|||||||
|
牛奶 |
牛奶 |
|
|
37,855,677.30 |
6.64 |
-100.00 |
|
|||||||
|
小牛 |
小牛 |
|
|
1,434,580.53 |
0.30 |
-100.00 |
|
|||||||
|
乳制品 |
乳制品 |
16,186,778.10 |
1.92 |
11,082,757.68 |
1.58 |
46.05 |
|
|||||||
|
速食品 |
速食品 |
171,515,133.33 |
20.32 |
142,694,870.86 |
17.84 |
20.20 |
|
|||||||
|
农作物 |
农作物 |
3,623,835.19 |
0.43 |
0.00 |
0.00 |
100.00 |
|
|||||||
|
益生菌粉 |
益生菌粉 |
728,425.48 |
0.09 |
0.00 |
0.00 |
100.00 |
|
|||||||
|
餐饮服务 |
餐饮服务 |
92,388,355.99 |
10.94 |
110,557,206.69 |
13.97 |
-16.43 |
|
|||||||
|
墓位租赁及管理、殡葬服务 |
墓位租赁及管理、殡葬服务 |
30,032,973.58 |
3.56 |
29,894,589.46 |
3.48 |
0.46 |
|
|||||||
|
合计 |
|
844,522,473.66 |
100.00 |
806,861,828.97 |
100.00 |
4.67 |
|
|||||||
成本分析其他情况说明
前五名客户销售额 万元，占年度销售总额%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 万元，占年度销售总额 %。
前五名供应商采购额 万元，占年度采购总额%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 万元，占年度采购总额%。
报告期内公司管理费用总额为5,874.07万元,与上年同期的5,829.60万元相比增加了44.47万元,增加幅度为0.76%,管理费用的增长主要是办公经费及折旧费、中介机构费用等增加引起。
报告期内公司财务费用总额679.76万元，与上年同期的1,110.66万元减少了430.90万元，减幅38.80%，财务费用减少的主要是公司融资金额加大，利息费用、手续费增加，利息收入增加引起。
3. 研发投入
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-7,407.71元, 比上年同期增加6,748.91万元，增加幅度为47.67%。主要是处置固定资产、无形资产和其他资产收回的现金减少、投资支付的现金减少所导致；
报告期内公司筹资活动现金流量净额为-31,998.15万元, 比上年同期减少了45,313.59万元, 主要是本期取得借款收到的现金减少和偿还债务支付的现金增加所导致。
(三) 资产、负债情况分析
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □不适用
单位： 元
|
项目名称 |
本期期末数 |
本期期末数占总资产的比例（%） |
上期期末数 |
上期期末数占总资产的比例（%） |
本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
情况说明 |
|
货币资金 |
595,282,587.75 |
24.68 |
812,485,322.71 |
31.22 |
-26.73 |
|
|
应收账款 |
140,872,241.07 |
5.84 |
121,950,966.36 |
4.69 |
15.52 |
|
|
预付账款 |
22,187,995.66 |
0.92 |
32,172,711.89 |
1.24 |
-31.03 |
|
|
应收利息 |
2,481,600.00 |
0.10 |
1,680,000.00 |
0.06 |
47.71 |
|
|
其他应收款 |
10,582,389.39 |
0.44 |
8,277,157.92 |
0.32 |
27.85 |
|
|
存货 |
591,230,541.92 |
24.52 |
588,800,460.02 |
22.62 |
0.41 |
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
0.00 |
1,468,942.34 |
0.06 |
-100.00 |
|
|
其他流动资产 |
10,829,037.07 |
0.45 |
14,819,695.51 |
0.57 |
-26.93 |
|
|
投资性房地产 |
4,652,249.02 |
0.19 |
4,947,481.06 |
0.19 |
-5.97 |
|
|
固定资产 |
551,322,572.37 |
22.86 |
542,901,875.43 |
20.86 |
1.55 |
|
|
在建工程 |
11,700,470.48 |
0.49 |
9,926,215.35 |
0.38 |
17.87 |
|
|
无形资产 |
246,663,276.32 |
10.23 |
225,872,164.26 |
8.68 |
9.20 |
|
|
商誉 |
879,840.85 |
0.04 |
879,840.85 |
0.03 |
0.00 |
|
|
长期待摊费用 |
30,328,343.16 |
1.26 |
46,130,780.79 |
1.77 |
-34.26 |
|
|
递延所得税资产 |
992,331.05 |
0.04 |
1,742,131.32 |
0.07 |
-43.04 |
|
|
其他非流动资产 |
191,592,677.27 |
7.94 |
188,490,281.79 |
7.24 |
1.65 |
|
|
总资产合计 |
2,411,598,153.38 |
100.00 |
2,602,546,027.60 |
100.00 |
-7.34 |
|
|
短期借款 |
131,674,715.43 |
23.65 |
235,235,500.00 |
27.78 |
-44.02 |
|
|
应付票据 |
160,000,000.00 |
28.74 |
360,020,000.00 |
42.52 |
-55.56 |
|
|
应付账款 |
130,192,369.81 |
23.39 |
126,232,833.41 |
14.91 |
3.14 |
|
|
预收账款 |
13,389,546.72 |
2.41 |
8,519,839.70 |
1.01 |
57.16 |
|
|
应付职工薪酬 |
24,466,823.50 |
4.40 |
28,649,076.64 |
3.38 |
-14.60 |
|
|
应交税费 |
40,347,566.11 |
7.24 |
54,937,964.25 |
6.49 |
-26.56 |
|
|
应付股利 |
87,001.45 |
0.02 |
87,001.45 |
0.01 |
0.00 |
|
|
其他应付款 |
52,009,443.74 |
9.34 |
29,590,998.50 |
3.49 |
75.76 |
|
|
其他流动负债 |
940,342.50 |
0.17 |
878,986.63 |
0.10 |
6.98 |
|
|
递延收益 |
3,564,055.26 |
0.64 |
2,583,854.72 |
0.31 |
37.94 |
|
|
负债合计 |
556,671,864.52 |
100.00 |
846,736,055.30 |
100.00 |
-34.26 |
|
其他说明
|
本期期末余额较上期期末变动较大的情况说明： |
|
预付账款：本期末较上期末减少了31.03%，主要是预付的货款减少所致； |
|
应收利息：本期末较上期末增加了47.71%，主要是应收的银行定期存单利息增加所致； |
|
一年内到期的非流动资产：本期末较上期末减少了100.00%，主要是餐饮公司本期一年内到期的非流动资产减少所致； |
|
长期待摊费用：本期末较上期末减少了34.26%，主要是餐饮公司摊销门店装修费用所导致； |
|
递延所得税资产：本期末较上期末减少了43.04%，主要是公司餐饮公司减少了确认的递延所得税资产所致； |
|
短期借款：本报告期末较上期末减少了44.02%，主要是本期末公司银行借款到期归还所致； |
|
应付票据：本期末较上期末减少了55.56%，主要是本期末银行承兑汇票到期兑付所致； |
|
预收账款：本期末较上期末增加了57.16%，主要是本期预收的销售货款增加所致； |
|
递延收益:本期末较上期末增加了37.94%，主要是灵山宝塔陵园子公司墓位管理费增加所导致。 |
|
其他应付款：本期末较上期末增加了75.76%，主要是主要是公司押金、备用金及澳大利亚投资控股公司拆借的往来款的增加所致 |
1 行业和公司基本情况
(1). 行业政策及对公司影响
上述政策更多的是从支持中西部发展和生态保护角度出发，以及对农民个体的支持。不太适用公司大规模集中饲养的生产形式，某些政策即使有所涉及公司业务及产品，或由于技术环节问题，或由于经济效益原因，目前对公司影响还较小。
(2). 公司行业地位及竞争优劣势
(3). 公司经营模式及行业上下游情况
(4). 生产经营资质
|
生产经营资质 |
有效期限 |
报告期内新增或变化情况 |
|
动物防疫条件合格证 |
2018年7月31日 |
已续展 |
|
清真许可证 |
2018年9月22日 |
已续展 |
|
食品生产许可证【肉制品（酱卤肉制品、熏烧烤肉制品、肉灌制品、油炸肉制品）、速冻食品（速冻调制食品、速冻面米食品）、粮食加工品（其他粮食加工品）、糕点（热加工糕点、冷加工糕点）、调味品（调味料）、、豆制品】 |
2022年1月22日 |
豆制品为新增 |
|
食品生产许可证【速冻食品（速冻肉制品、速冻果蔬制品）、肉制品（预制调理肉制品）、方便食品（其他方便食品）】 |
2022年1月5日 |
已续展 |
(5). 主要技术
1）国内养殖基地
公司肉牛育肥养殖场由11栋育肥牛舍组成，划分两个区布置，牛舍跨度12米、长354米、间距2.5米，牛舍采用双列对头氏、单走道，两条料线、双粪道的布局。肉牛在牛舍可以自由饮水、采食饲料。牛舍后面就是运动场，用于肉牛日常的休息、活动。
为了实现绿色无公害饲料来源，公司从德国购进两台联合收割机实施青贮收割作业，与周边农户签订联合种植饲料玉米协议，由公司提供有机肥料、种子，农户提供基本农田，按照公司的统一要求进行种植，公司以保护价进行收购。收割后进入饲料厂，饲料厂根据配方配置成复合饲料，供应肉牛育肥。
公司养殖场的架子牛（待育肥）由供应商定点采购，牛源供应点主要在吉林、内蒙、承德一带。采购的架子牛经病疫检查、驱内外寄生虫、称重、质量评定后进入预饲期饲养、育肥期饲养、强度育肥期饲养，称重、质量等级评定达标后出栏。
2）澳洲养殖基地
澳洲牧场饲养的肉牛为安格斯牛、和牛，全部为散养，饲草为牧场自给自足，有专职的饲养人员并负责日常卫生防疫。
（2）牛肉延伸屠宰及食品加工方面的技术
公司肉牛屠宰加工厂是经河北省伊斯兰教协会认证的清真车间，育肥后的肉牛严格按照穆斯林教规的要求及卫生标准屠宰，检验合格的二分体胴体送入0~2℃的排酸库（冷风机送冷风供冷），采用吊挂方式经过48小时的排酸，熟化提高胴体的嫩度和鲜度。之后，进入牛肉分割包装流程，分割包装后的高档牛肉会立即送往鲜品库，鲜品库为0~2℃（冷风机送冷风供冷）。除鲜品外全部入库速冻，速冻时间不超过16小时，肉温达到-15℃出库转入冷藏库。
公司深加工车间引进德国先进的嫩化机、真空斩拌机、灌肠机、打卡机、高速扭结机、全自动烟熏炉、烟熏炉等多台设备为基础，配以先进的工艺生产出低温肉制品、中式酱卤制品、热即食调理制品、营养速冻制品、传统特色面点制品、各式调味料制品。
(6). 使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
通过承包或租赁方式取得土地或水域
(1). 主要产品生产与销售模式
活牛来源，公司大部分肉牛是直接外购架子牛后快速育肥为主，而公司澳洲牧场的活牛饲养近几年才刚开始，也以为外购活牛为主。
销售方面，国内养殖的肉牛绝大多数供给自身的屠宰场进行宰杀，公司澳洲牧场的肉牛由于屠宰场尚在营建之中，目前一部分已无法增肥的肉牛采取就地外销模式。
存在与农户合作生产模式的
(2). 主要产品销售情况
单位： 万元 币种： 人民币
|
主要 产品 |
销售 渠道 |
销售量 |
销售 收入 |
销售成本 |
销售量同比增减（%） |
销售收入同比增减（%） |
销售成本同比增减（%） |
|
活牛 |
转内部屠宰及其他 |
8,558 |
12,545.16 |
11,611.55 |
-8.09 |
-11.16 |
-0.79 |
采用经销模式的
客户规模小且较分散的
有线上销售业务的
(1). 从事农业业务公司的经营信息
从事种业业务
从事土地出租业务
(2). 从事林业业务公司的经营信息
(3). 从事畜牧业业务公司的经营信息
单位： 万元 币种： 人民币
|
主要畜禽 产品 |
产量 |
销售量 |
销售收入 |
销售成本 |
毛利率 (%) |
报告期内 出栏量 |
报告期末 存栏量 |
|
活牛 |
8291 |
8558 |
12,545.16 |
11,611.55 |
7.44 |
8558 |
15596 |
单位： 万元 币种： 人民币
|
饲料取得方式 |
饲料数量 |
金额 |
均价 |
|
外购 |
76431.13 |
2,452.6 |
0.0321 |
(4). 从事渔业业务公司的经营信息
报告期内，公司基础母牛扩群获得中央补助资金451.15万元。
（2）享受的税收优惠政策：
1、企业所得税
根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。
根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征企业所得税。
2、增值税
根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”本公司活体牛销售免征增值税。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √不适用
|
单位名称 |
拥有股权 比例 |
总资产 |
净资产 |
营业收入 |
净利润 |
|
福成肥牛餐饮管理有限公司 |
100% |
47,392.69 |
41,952.79 |
28,938.79 |
3,435.94 |
|
三河灵山宝塔陵园有限公司 |
100% |
104,720.86 |
89,961.86 |
22,730.27 |
12,993.60 |
|
福成澳大利亚投资控股有限公司 |
100% |
35,003.16 |
28,930.77 |
846.24 |
-394.47 |
|
三河福成控股有限公司 |
100% |
18,346.66 |
9,743.17 |
0.00 |
-178.25 |
|
三河福成生物科技有限公司 |
100% |
198.50 |
-19.69 |
82.01 |
-85.68 |
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
公司肉牛养殖集屠宰在当地属于规模较大的企业，在全国行业内存在着若干肉牛养殖屠宰大型企业前提下，在京津冀市场公司具有一定优势，且品牌知名度较高。目前行业竞争比较透明，行业普遍存在肉牛来源和结构的不足。数量保证和品质稳定的肉牛供应就成了经营的关键因素，走出去收购国外上游资源以保障国内供给目前是国内企业的共识，公司在澳洲的投资即属于此情形，但项目投资期相对较长，跨越国内外两个市场，真正见到效果可能还需要一段时间。食品加工行业监管力度在不断加强，企业食品安全管控风险较大，生产加工有向大型企业集中的趋势。
（2）餐饮服务行业
经过近几年的调整，餐饮行业格局没有发生大的变化，餐饮门类和基本经营形态变化不大，但品牌更替较快。餐饮服务行业属于典型的红海市场，在管控成本和品质基础上，如何创新产品和服务是行业竞争胜出的关键。
（3）殡葬服务行业
公司是A股市场唯一一家拥有殡葬服务业的上市公司，资本市场对行业关注度比较高，但是行业发展外在环境没有大的变化，国家法规方面及监管政策依旧延续过往格局，一些新的投资者逐步在了解和进入该行业，但由于其重资产特征及行业特殊性，玩家并不多，主要是一些保险资金在关注。竞争格局基本是属地化特征，沿海及一线发达城市市场成熟度较高，中西部中小城市相对市场规模有限，统一大市场还有待配套政策推进和发育。
肉牛养殖与屠宰方面公司将继续做好品质与成本管理，优化流程，杜绝漏洞，同时加快公司在澳洲的项目投资进度，争取尽快见效，对接国内生产与市场需求；公司的食品加工业在严格监管下反而容易取得新的进展，加之公司品牌优势和靠近核心大市场，未来还是有一定的发展空间，但内部管控挑战巨大。食品加工业重点瞄准京津冀市场，力争做好京津冀餐饮企业的央厨基地、老百姓的中央厨房，不做新的外延式扩张，稳定当下生产和销售。
（2）餐饮服务行业
餐饮服务行业继续优化布局，在管控好食品安全风险的前提下，继续着力在特色餐饮上做足文章同时做优做强既有直营门店，努力提高对公司的现金贡献，为公司转型升级贡献力量。
（3）殡葬服务业
殡葬服务行业作为公司主业的发展重点，在做好宝塔陵园的经营前提下，继续与的外部标的资产进行广泛的接触，寻找合适的外延式并购机会，借助资本市场的力量参与公司的行业整合。加快殡葬业务的营业收入、总资产及净利润等各项指标方面在公司总体业绩中的比重，努力使公司成为该行业领域里的龙头企业，实现公司的战略转型的成功。
继续落实公司已确立的各项运营管理方针，精耕细作。养殖方面做好消毒、防疫与安全；屠宰方面做好成本控制，注意骨干操作员工的选拔与培养及做好相应激励措施；食品加工与生产方面，要时刻关注市场和客户的需求变化，通过让客户走进企业、企业走进社区等方式精细服务好客户，将“专业的牛肉预制类食材供应商”作为指导和占领客户心智的精准定位，不断清晰经营各条线管理，调整产品结构科学合理安排生产与研发，控制好成本。
（2）餐饮服务行业
在店面布局调整基本告一段落的基础上，接下来真正发挥直营店品牌的优势，主打养生和健康特色，挖潜提效，不断巩固作为餐饮大本营的燕郊及北京市场，同时相机决策布局新的市场和店面机会。
（3）殡葬服务行业
宝塔陵园计划在环境、渠道、人力、宣传四个维度去发力。由于行业及产品的特殊性，绿化环境要不断做到更新提升力求四季有绿，同时努力驱除一切阴暗灰冷的因素，突显产品和环境的温暖与人文关怀。服务不断的进行延展，向上下游的配套去寻找满足客户需求的新机会。在北京首都功能定位清晰调整之下，渠道方面不断拓宽和创新，借鉴好行业新的经营模式。服务行业的立身根本是人才，计划在招聘与内训方面继续加强，同时为公司接下来的外延扩张储备足够的合格人才。宣传方面，做一些合理的广告投放，积极参加行业展会，做好交流与潜在合作机会的发现。2018年重中之重的工作是要有增量业务的落地与进入，在2017年广泛接触潜在并购标的基础上，同业扩张要迈出实质性的步伐。
特别提示：公司对上述三个行业2018年经营计划的披露（除殡葬服务行业之外），如涉及财务数据的并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
肉牛疫病风险：肉牛饲养在向规模化发展的同时，也在向资源丰富、养殖基础好的地区集中，一些经济发达地区和大中城市逐渐减少或退出畜牧业，畜牧业的区域化特色十分明显。在这种情况下，分工更加明确有利于畜牧业的进一步发展，另一方面，肉牛养殖规模化比率增加、集中化程度提高、养殖密度增加，使养殖业面临的疫病风险加大，一旦发生疫情造成的损失更大。同时，区域之间调运畜禽数量的增加，也加大了疫病发生流行的可能性，特别是现在交通方便，畜禽贩运范围广，疫病防控难度加大。近年来，国内先后暴发多起高致病性禽流感、牲畜口蹄疫、高致病性猪蓝耳病疫情就充分证明这一点。这些疫情的发生，不仅造成巨大的经济损失，而且还严重威胁畜牧业发展和人们的身心健康。
2、肉牛资源短缺风险
由于肉牛养殖成本大、周期长、风险高、效益低，近年来越来越多的养牛户不得不选择放弃，大量宰杀母牛导致市场上牛源紧张，犊牛价格上涨，养殖成本不断攀升。由于行业整体不景气，更导致饲养户补栏积极性降至谷底，整个产业形成恶性循环，基础母牛数量明显减少，肉牛养殖环节出现严重萎缩迹象。
3、食品安全风险
尽管公司已经建立了较为规范的内控制度及管理制度，生产经营运营良好，但公司的食品加工、餐饮服务涉及的战线较长，最有效降低风险的途径就是在食品生产、加工、销售和终端服务链条中遵循预防性原则，一旦出现问题，如果处理不当，就会给消费者造成重大损失。
4、市场价格变动风险
由于本公司的肉牛来源于广大的牧区和农户，农产品的价格波动对公司的影响最直接。因此，农产品市场价格的波动会直接影响本公司的收益，而且，不论是上扬还是下降，对本公司都会影响很大。
5、大股东控制风险
福成投资集团有限公司为本公司的控股股东，截止2017年12月31日持有本公司股份290,697,674股，占本公司总股本的35.51%，为第一大股东，处于相对控股地位。该公司有可能凭借其控股地位，对本公司的生产经营、财务分配、高管人员的任免施加影响，或者利用关联交易进行利益输送，从而给本公司的生产经营和中小股东的权益造成不利影响。
公司将进一步完善法人治理结构，切实维护中小股东的利益。
6、多元化经营带来的管理风险
公司通过并购重组后新增经营性公墓业务与传统的食品行业有着较大的区别，给公司未来的经营管理层提出了新课题。对此，公司将积极引进专业技术人才，加大内控管理，防范可能带来的风险。
7、境外投资风险
为了解决国内肉牛资源短缺、提高公司肉牛养殖及屠宰加工业务的生产能力，增加国内牛肉供给能力，公司以自有资金在澳大利亚投资设立全资子公司，负责实施收购澳洲牧场的计划。由于投资目的地国与我国营商环境存在着客观差异，不同的政治法律环境，以及当地的环境保护政策、社会与劳工政策以及税收政策、外汇管制政策，包括汇率波动等因素，均可能会给公司在当地投资带来损失。所以公司在境外设立的全资子公司能否取得良好发展存在一定的不确定性。
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
2017年3月21日公司第六届董事会第十次会议及2017年4月12日公司2016年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配方案》：以2016年度末总股本818,700,955股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.7元（含税），合计分配现金红利57,309,066.85元，剩余未分配利润结转以后年度分配。2017年4月26日公司刊登了《2016年度分红派息实施公告》，确定2017年5月4日为股权登记日，2017年5月5日为除息日和红利发放日。
单位： 元 币种： 人民币
|
分红 年度 |
每10股送红股数（股） |
每10股派息数(元)（含税） |
每10股转增数（股） |
现金分红的数额 （含税） |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
|
2017年 |
0 |
0.7 |
0 |
57,309,066.85 |
156,558,045.89 |
36.61 |
|
2016年 |
0 |
0.7 |
0 |
57,309,066.85 |
184,743,226.22 |
31.02 |
|
2015年 |
0 |
0.7 |
0 |
57,309,066.85 |
166,380,400.38 |
34.44 |
二、承诺事项履行情况
|
承诺背景 |
承诺 类型 |
承诺方 |
承诺 内容 |
承诺时间及期限 |
是否有履行期限 |
是否及时严格履行 |
|
与重大资产重组相关的承诺 |
股份限售 |
福成集团 |
本次向福成集团发行的股份自发行结束之日起36个月内不转让，不委托他人管理，也不由公司回购（按福成投资与公司签订的利润补偿协议的约定回购的除外）。如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限要求的，按照监管规则或监管机构的要求执行。 |
承诺生效时间2015年7月21日，承诺期限为36个月。 |
是 |
是 |
|
盈利预测及补偿 |
福成集团 |
1、盈利承诺期为2014年、2015年、2016年、2017年、2018年。 2、基于中同华评估出具的中同华评报字（2014）第431号《资产评估报告书》采取的收益法盈利预测情况，福成投资承诺标的资产2014年、2015年、2016年、2017年、2018年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为5,500万元、8,500万元、10,200万元、12,240万元、14,688万元（以下简称“盈利预测数”）。 |
承诺作出时间是2015年2月26日，承诺期限为2014年至2018年。 |
是 |
是 |
|
|
解决土地等产权瑕疵 |
福生投资、滕再生、 和辉创投、燕高投资、蒙润投资 |
承诺人向本公司保证并承诺，如福成餐饮及其子公司在本次重组实施完成前的任何租赁物业存在任何权属纠纷导致福成餐饮或其子公司需承担赔偿、处罚、搬迁等支出及费用的，承诺人将全额承担该部分支出及费用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。 |
长期承诺 |
是 |
是 |
|
|
其他 |
福生投资、滕再生、和辉创投、燕高投资、蒙润投资 |
针对福成餐饮未对部分员工缴纳社会保险或住房公积金可能引发的法律风险，承诺人作出承诺，福成餐饮及其子公司如有在本次重组实施完成前未依法足额缴纳的社会保险费和住房公积金等员工福利（已在账上计提的部分除外），有权部门或权利人在任何时候要求福成餐饮或其子公司补缴，或对福成餐饮或其子公司处罚，或向福成餐饮或其子公司追索，承诺人将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。 |
长期承诺 |
是 |
是 |
|
|
其他 |
李高生 |
福成食品的锅炉设备目前所使用房屋系李高生自行投资建设，上述房屋及设备等所占用的4,060.80平方米土地，系李高生于2011年5月28日从三河市高楼镇庄户村村民委员会处租赁，该土地承租期30年，自2011年6月1日至2041年5月31日止，年租金33,501.60元，承租期承租金共计1,005,048.00元。2013年5月28日李高生签署承诺函，承诺上述租赁费全部由其承担，该地块及地上房屋由福成食品无偿使用。上述锅炉房所占地块为租用的集体建设用地，锅炉房未办理产权手续。三河市国土资源局、燕郊高新区住房和规划建设局已出具说明，确认上述租用土地为集体建设用地，在未来5年内不存在被征收并出让给他人的计划，在未来5年内也不存在改变土地规划、变更现有用途的计划。李高生出具承诺，如福成食品或承租方因使用上述锅炉房及其所占地块遭受任何处罚，其本人将赔偿福成食品或承租方由此产生的任何损失；如因政府部门要求拆除上述锅炉房等任何原因导致福成食品或承租方无法继续使用该锅炉房，其本人将尽一切可能之努力，另建锅炉房供福成食品或承租方使用，保证福成食品厂房及生产设施能够正常运行，并赔偿福成食品及承租方停产损失、因锅炉房搬迁发生的额外支出等任何损失。 |
长期承诺 |
是 |
是 |
|
|
解决同业竞争 |
李福成、李高生、福成集团 |
“本人／本公司目前不存在且不从事与河北福成五丰食品股份有限公司（下称“福成五丰”）构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与福成五丰构成竞争的业务。同时，本人／本公司承诺：1、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业未从事与福成餐饮及其下属子公司、分公司构成竞争的业务；本次重组完成后，本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业均不会从事与重组后的福成五丰及其下属子公司、分公司构成竞争的业务。2、本人/本公司将来不会以任何方式从事对福成五丰及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与福成五丰及其子公司存在竞争关系的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、如果本人/本公司违反上述声明与承诺并造成福成五丰及其子公司经济损失的，本人/本公司将赔偿福成五丰及其子公司因此受到的全部损失。 |
长期承诺 |
是 |
是 |
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的京永审字（2015）第11001号、京永审字（2016）第17137号、京永审字（2017）第170056号、京永审字（2018）第170056号标准无保留意见审计报告记载，宝塔陵园2014年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为60,425,644.21 元，2015年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为84,677,691.78元，2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为103,010,971.22元，2017年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为127,756,188.66元。2014-2017年度累计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为375,870,495.87元，完成了本公司与福成集团就标的资产宝塔陵园签署的《利润补偿协议》中规定的宝塔陵园2014-2017年度扣除非经常性损益后归属于母公司累计净利润36,440万元的业绩承诺。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
万元 币种： 人民币
|
|
现聘任 |
|
境内会计师事务所名称 |
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
|
境内会计师事务所报酬 |
90 |
|
境内会计师事务所审计年限 |
14 |
|
|
名称 |
报酬 |
|
内部控制审计会计师事务所 |
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
40 |
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
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八、面临终止上市的情况和原因
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
|
事项概述 |
查询索引 |
|
启动第一期员工持股计划 |
详见公司在上交所（www.sse.com.cn）披露的第2017-028号公告文件。 |
|
批准第一期员工持股计划 |
详见公司在上交所（www.sse.com.cn）披露的第2017-032号公告文件。 |
|
修订第一期员工持股计划 |
详见公司在上交所（www.sse.com.cn）披露的第2017-033号公告文件。 |
|
第一期员工持股计划实施进展 |
详见公司在上交所（www.sse.com.cn）披露的2017-034号、2017-035号、2017-036号、2017-037号、2017-039号、2017-040号、2017-048号、2017-052号公告文件。 |
|
第一期员工持股计划完成股票购买 |
详见公司在上交所（www.sse.com.cn）披露的第2017-053号公告文件。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
单位: 元 币种: 人民币
|
关联交易方 |
关联关系 |
关联交易类型 |
关联交易内容 |
关联交易定价原则 |
关联交易价格 |
关联交易金额 |
占同类交易金额的比例 |
关联交易结算方式 |
|
三河福成酿酒有限公司 |
母公司的控股子公司 |
购买商品 |
酒类 |
市场价 |
|
9,580.97 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司 |
母公司的控股子公司 |
购买商品 |
蔬菜类 |
市场价 |
|
44,394.09 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河市永兴水泥制品有限公司 |
母公司的控股子公司 |
购买商品 |
水泥 |
市场价 |
|
12,038.83 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
福成国际大酒店有限公司 |
母公司的全资子公司 |
接受劳务 |
餐饮、住宿 |
市场价 |
|
42,390.56 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
河北福成房地产开发有限公司 |
母公司的控股子公司 |
销售商品、提供劳务 |
牛肉、肉制品、速食品 |
市场价 |
|
269,597.26 |
0.02 |
支票、网上银行 |
|
福成国际大酒店有限公司 |
母公司的全资子公司 |
销售商品、提供劳务 |
牛肉、肉、速、乳制品 |
市场价 |
|
1,105,826.38 |
0.08 |
支票、网上银行 |
|
三河福成酿酒有限公司 |
母公司的控股子公司 |
销售商品 |
牛肉、乳制品 |
市场价 |
|
51,921.31 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河市兴隆运输有限公司 |
母公司的控股子公司 |
销售商品 |
乳制品 |
市场价 |
|
3,449.95 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河福成商贸有限公司 |
母公司的控股子公司 |
提供劳务 |
餐饮 |
市场价 |
|
51,976.42 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河市润成小额贷款有限公司 |
其他 |
销售商品、提供劳务 |
乳制品 |
市场价 |
|
30,386.01 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河市泰德房地产开发有限公司 |
其他 |
销售商品 |
牛肉 |
市场价 |
|
26,546.27 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河金鼎典当有限责任公司 |
其他 |
销售商品 |
牛肉 |
市场价 |
|
2,860.36 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
三河市润旭房地产开发有限公司 |
其他 |
提供劳务 |
餐饮、住宿 |
市场价 |
|
29,708.30 |
0.00 |
支票、网上银行 |
|
合 计 |
/ |
/ |
1,680,676.71 |
0.10 |
/ |
|||
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
(三) 共同对外投资的重大关联交易
(四) 关联债权债务往来
单位： 元 币种： 人民币
|
关联方 |
关联关系 |
向关联方提供资金 |
关联方向上市公司 提供资金 |
||||
|
期初余额 |
发生额 |
期末余额 |
期初余额 |
发生额 |
期末余额 |
||
|
河北福成房地产开发有限公司 |
母公司的控股子公司 |
6,222.00 |
37,430.00 |
43,652.00 |
|
|
|
|
三河福成酿酒有限公司 |
母公司的控股子公司 |
325,748.60 |
16,733.00 |
342,481.60 |
8,365.10 |
4,213.44 |
12,578.54 |
|
福成国际大酒店有限公司 |
母公司的全资子公司 |
296,959.57 |
-158,218.25 |
138,741.32 |
254,350.00 |
0.00 |
254,350.00 |
|
三河市润成小额贷款有限公司 |
其他 |
1,222.00 |
382.00 |
1,604.00 |
|
|
|
|
三河福成商贸有限公司 |
母公司的控股子公司 |
321,498.00 |
-14,706.00 |
306,792.00 |
|
|
|
|
三河市润旭房地产开发有限公司 |
其他 |
60,998.45 |
-56,431.45 |
4,567.00 |
|
|
|
|
三河市泰德房地产开发有限公司 |
其他 |
0.00 |
29,970.00 |
29,970.00 |
|
|
|
|
李高生 |
控股股东 |
208,052.20 |
-208,052.20 |
0.00 |
|
|
|
|
澳大利亚福成投资集团有限公司 |
其他 |
|
|
|
0.00 |
12,732,000.00 |
12,732,000.00 |
|
福成青山有限公司 |
其他 |
|
|
|
15,047,100.00 |
231,300.00 |
15,278,400.00 |
|
合计 |
1,220,700.82 |
-352,892.90 |
867,807.92 |
15,309,815.10 |
12,967,513.44 |
28,277,328.54 |
|
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
(二) 担保情况
元 币种: 人民币
|
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） |
|||||||||||||
|
担保方 |
担保方与上市公司的关系 |
被担保方 |
担保金额 |
担保发生日期(协议签署日) |
担保 起始日 |
担保 到期日 |
担保类型 |
担保是否已经履行完毕 |
担保是否逾期 |
是否存在反担保 |
是否为关联方担保 |
关联 关系 |
|
|
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） |
0 |
||||||||||||
|
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） |
0 |
||||||||||||
|
公司及其子公司对子公司的担保情况 |
|||||||||||||
|
报告期内对子公司担保发生额合计 |
200,000,000.00 |
||||||||||||
|
报告期末对子公司担保余额合计（B） |
200,000,000.00 |
||||||||||||
|
公司担保总额情况（包括对子公司的担保） |
|||||||||||||
|
担保总额（A+B） |
200,000,000.00 |
||||||||||||
|
担保总额占公司净资产的比例(%) |
10.79 |
||||||||||||
|
其中： |
|||||||||||||
|
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） |
0 |
||||||||||||
|
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） |
0 |
||||||||||||
|
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） |
0 |
||||||||||||
|
上述三项担保金额合计（C+D+E） |
0 |
||||||||||||
|
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 |
未证据表明可能承担连带清偿责任。 |
||||||||||||
|
担保情况说明 |
/ |
||||||||||||
1、 委托理财情况
单位： 元 币种： 人民币
|
类型 |
资金来源 |
发生额 |
未到期余额 |
逾期未收回金额 |
|
银行理财产品 |
自有资金 |
265,087,000.00 |
0 |
0 |
单位： 元 币种： 人民币
|
受托人 |
委托理财类型 |
委托理财金额 |
委托理财起始日期 |
委托理财终止日期 |
资金 来源
|
资金 投向 |
报酬确定 方式 |
年化 收益率
|
预期收益 (如有)
|
实际 收益或损失 |
实际收回情况 |
是否经过法定程序 |
|
中国工商银行 |
工行0701CDQB |
1,255,367.23 |
2017年1月3日 |
2017年6月29日 |
自有资金 |
1.债券、存款等高流动性资产。2.债权类资产3.其他资产或者资产组合 |
每日根据当时理财账户余额及适用收益率计算 ，按季分红（全额赎回时结清收益） |
2.3% |
|
345,670.95 |
全部收回 |
是 |
|
中国工商银行 |
工行1701ELT |
1,817,676.76 |
2017年6月13日 |
2017年12月28日 |
自有资金 |
1.债券、存款等高流动性资产。2.债权类资产 |
以本理财产品最近七日（含节假日）收益率所折算的产品年收益率，按日分红（并将分红收益结转为产品份额） |
3.0% |
|
468,432.88 |
全部收回 |
是 |
|
兴业银行 |
兴业金雪球-优先3号 |
4,081,835.01 |
2017年1月3日 |
2017年7月31日 |
自有资金 |
|
3.0%-4.0%期内工作日可随时购买、赎回，持有时间越长收益越高 |
|
|
2,086,575.34 |
全部收回 |
是 |
|
中国农业银行 |
安心灵动产品 |
4,355,074.33 |
2017年1月6日 |
2017年4月19日 |
自有资金 |
|
3.0%-4.5%根据封闭期时间长短等因素确定具体利率 |
|
|
1,392,167.28 |
全部收回 |
是 |
|
中国农业银行 |
金钥匙安心得利34天 |
138,235.29 |
2017年2月22日 |
2017年3月29日 |
自有资金 |
|
封闭式定期理财 |
4.0% |
|
17,512.33 |
全部收回 |
是 |
|
中国农业银行 |
安心快线天天利滚利 |
1,245,000.00 |
2017年3月24日 |
2017年3月31日 |
自有资金 |
|
工作日可随时赎回 |
2.8% |
|
1,083.71 |
全部收回 |
是 |
|
兴业银行 |
兴业金雪球-优先3号 |
51,836,961.26 |
2017年1月6日 |
2017年10月26日 |
自有资金 |
|
3.0%-4.0%期内工作日可随时购买、赎回，持有时间越长收益越高 |
|
|
813,698.63 |
全部收回 |
是 |
|
中国农业银行 |
安心灵动产品 |
10,983,882.78 |
2017年1月4日 |
2017年5月9日 |
自有资金 |
|
3.0%-4.5%根据封闭期时间长短等因素确定具体利率 |
|
|
799,808.22 |
全部收回 |
是 |
|
中国农业银行 |
金钥匙安心得利34天 |
2,352,941.18 |
2017年2月15日 |
2017年3月31日 |
自有资金 |
|
封闭式定期理财 |
4.0% |
|
298,082.19 |
全部收回 |
是 |
|
中国农业银行 |
安心快线天天利滚利 |
2,941,176.47 |
2017年4月1日 |
2017年4月18日 |
自有资金 |
|
工作日可随时赎回 |
2.8% |
|
65,587.67 |
全部收回 |
是 |
|
民生银行 |
民生天溢金 |
2,942,857.14 |
2017年6月21日 |
2017年7月12日 |
自有资金 |
|
每工作日可赎回 |
3.56% |
|
132,743.01 |
全部收回 |
是 |
|
民生银行 |
非凡资产翠竹2W理财产品周四公享02款（特） |
267,857.14 |
2017年7月5日 |
2017年8月31日 |
自有资金 |
|
14天定期自动滚存 |
4.0% |
|
92,917.81 |
全部收回 |
是 |
|
民生银行 |
非凡资产增增日上-收益递增型 |
172,413.79 |
2017年7月5日 |
2017年8月31日 |
自有资金 |
|
每工作日可赎回 |
3.5% |
|
68,917.81 |
全部收回 |
是 |
|
包商银行 |
日溢宝2号 |
465,116.28 |
2017年1月4日 |
2017年2月16日 |
自有资金 |
|
保本理财 |
1.76% |
|
41,616.44 |
全部收回 |
是 |
|
兴业银行 |
兴业金雪球-优先3号 |
25,500,000.00 |
2017年9月21日 |
2017年9月27日 |
自有资金 |
|
3.0%-4.0%期内工作日可随时购买、赎回，持有时间越长收益越高 |
|
|
75,452.05 |
全部收回 |
是 |
2、 委托贷款情况
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
公司依据《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求建立了较完善的治理结构并规范运作。公司自2004年上市以来，对投资者持续现金分红11年，并在《公司章程》利润分配相关条款中明确了现金分红的优先顺序以及差异化多元化分红政策。公司公平对待每一位股东和投资者，信息披露公开、公平、公正，确保股东和投资者充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。
公司为当地创造了大量的工作岗位，同时公司在员工管理中严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《劳动合同法实施条例》等法律法规规定，依法保护职工应享有的各项合法权益。
公司重视与客户的合作共赢关系，致力于为客户提供优质产品和服务，并通过客户信息反馈和沟通进一步完善公司的产品和服务。
公司所处的行业为畜牧养殖、屠宰加工、食品加工行业，也是污染比较严重的行业之一，公司注重环保，认真履行企业社会责任。报告期内公司无环境污染事故发生，无环境污染纠纷，未受到环保部门的行政处罚。
(三) 环境信息情况
2、2017年作为《大气污染防治行动计划》的目标年份，公司地处禁煤区，为积极响应“煤改气”号召，公司拆除了4台燃煤锅炉，并重新购置了燃气锅炉，杜绝了烟尘等污染物的排放。
十八、可转换公司债券情况
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
(二) 限售股份变动情况
二、证券发行与上市情况
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
三、股东和实际控制人情况
|
截止报告期末普通股股东总数(户) |
21,369 |
|
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) |
21,517 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
股
|
前十名股东持股情况 |
||||||||
|
股东名称 （全称） |
报告期内 增减 |
期末持股 数量 |
比例(%) |
持有有限售条件股份数量 |
质押或冻结情况 |
股东 性质 |
||
|
股份 状态 |
数量 |
|||||||
|
福成投资集团有限公司 |
0 |
290,697,674 |
35.51 |
290,697,674 |
质押 |
290,601,200 |
境内非国有法人 |
|
|
李福成 |
0 |
128,137,155 |
15.65 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
|
|
三河福生投资有限公司 |
0 |
73,795,393 |
9.01 |
0 |
质押 |
73,795,393 |
境内非国有法人 |
|
|
滕再生 |
0 |
19,416,839 |
2.37 |
0 |
质押 |
10,800,000 |
境内自然人 |
|
|
李高生 |
0 |
17,656,737 |
2.16 |
0 |
质押 |
17,656,737 |
境内自然人 |
|
|
中海信托股份有限公司－中海信托－福成股份员工持股计划集合资金信托 |
16,257,986 |
16,257,986 |
1.99 |
0 |
无 |
0 |
其他 |
|
|
郭占武 |
0 |
14,600,000 |
1.78 |
0 |
质押 |
14,600,000 |
境内自然人 |
|
|
三河燕高投资有限公司 |
0 |
11,004,575 |
1.34 |
0 |
质押 |
11,004,500 |
境内非国有法人 |
|
|
马志涛 |
9,736,956 |
10,236,899 |
1.25 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
|
|
张雪春 |
4,918,235 |
9,729,565 |
1.19 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
|
|
前十名无限售条件股东持股情况 |
||||||||
|
股东名称 |
持有无限售条件流通股的数量 |
股份种类及数量 |
||||||
|
种类 |
数量 |
|||||||
|
李福成 |
128,137,155 |
人民币普通股 |
128,137,155 |
|||||
|
三河福生投资有限公司 |
73,795,393 |
人民币普通股 |
73,795,393 |
|||||
|
滕再生 |
19,416,839 |
人民币普通股 |
19,416,839 |
|||||
|
李高生 |
17,656,737 |
人民币普通股 |
17,656,737 |
|||||
|
中海信托股份有限公司－中海信托－福成股份员工持股计划集合资金信托 |
16,257,986 |
人民币普通股 |
16,257,986 |
|||||
|
郭占武 |
14,600,000 |
人民币普通股 |
14,600,000 |
|||||
|
三河燕高投资有限公司 |
11,004,575 |
人民币普通股 |
11,004,575 |
|||||
|
马志涛 |
10,236,899 |
人民币普通股 |
10,236,899 |
|||||
|
张雪春 |
9,729,565 |
人民币普通股 |
9,729,565 |
|||||
|
于沛君 |
9,026,182 |
人民币普通股 |
9,026,182 |
|||||
|
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
上述前十名无限售条件股东中李福成与李高生、三河福生投资有限公司是一致行动人，与其他股东无关联关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
|||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位： 股
|
序号 |
有限售条件股东名称 |
持有的有限售条件股份数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 |
限售条件 |
|
|
可上市交易时间 |
新增可上市交易股份数量 |
||||
|
1 |
福成投资集团有限公司 |
290,697,674 |
2018年7月21日 |
0 |
认购承诺 |
|
上述股东关联关系或一致行动的 说明 |
不适用。 |
||||
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
|
名称 |
福成投资集团有限公司 |
|
单位负责人或法定代表人 |
李福成 |
|
成立日期 |
2006-06-30 |
|
主要经营业务 |
农牧业综合开发投资；城镇村建设、改造与投资开发；以及其他项目的投资；资产收购。 |
|
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 |
不适用。 |
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □不适用
(二) 实际控制人情况
|
姓名 |
李高生 |
|
国籍 |
中国 |
|
是否取得其他国家或地区居留权 |
否 |
|
主要职业及职务 |
河北福成五丰食品股份有限公司董事长、总经理 |
|
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 |
无 |
|
姓名 |
李福成 |
|
国籍 |
中国 |
|
是否取得其他国家或地区居留权 |
否 |
|
主要职业及职务 |
福成集团投资有限公司董事长 |
|
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 |
无 |
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □不适用
第七节 优先股相关情况
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
单位： 股
|
姓名 |
职务(注) |
性别 |
年龄 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
年初持股数 |
年末持股数 |
年度内股份增减变动量 |
增减变动原因 |
报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） |
是否在公司关联方获取报酬 |
|
李高生 |
董事长、 总经理 |
男 |
48 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
17,656,737 |
17,656,737 |
0 |
无 |
48 |
否 |
|
李福成 （离任） |
董事 |
男 |
72 |
2016年4月12日 |
2017年4月12日 |
128,137,155 |
128,137,155 |
0 |
无 |
0 |
否 |
|
李依霖 |
董事 |
男 |
26 |
2017年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
0 |
是 |
|
王晓阳 |
副董事长、副总经理 |
男 |
51 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
30 |
否 |
|
蔺志军 |
副董事长、副总经理 |
男 |
45 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
30 |
否 |
|
陈啸虹 |
独立董事 |
男 |
54 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
3 |
否 |
|
杨赢 |
独立董事 |
男 |
39 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
3 |
否 |
|
刘昆 |
独立董事 |
男 |
50 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
3 |
否 |
|
赵文智 |
监事会主席 |
男 |
62 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
0 |
否 |
|
李国印 |
监事 |
男 |
67 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
0 |
是 |
|
吴健 |
职工监事 |
女 |
37 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
20.99 |
否 |
|
吴玉龙 |
职工监事 |
男 |
55 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
7.2 |
否 |
|
胡永强（离任） |
职工监事 |
男 |
36 |
2016年4月12日 |
2017年4月15日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
1.35 |
否 |
|
葛萌 |
职工监事 |
男 |
30 |
2017年4月15日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
12 |
否 |
|
程静 |
财务总监 |
女 |
49 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
24 |
否 |
|
赵永刚 |
董事会秘书 |
男 |
44 |
2016年4月12日 |
2019年4月12日 |
0 |
0 |
0 |
无 |
24 |
否 |
|
合计 |
/ |
/ |
/ |
/ |
/ |
145,793,892 |
145,793,892 |
0 |
/ |
206.54 |
/ |
|
姓名 |
主要工作经历 |
|
李高生 |
现任河北福成五丰食品股份有限公司董事长、总经理。此外还担任福成肥牛餐饮管理有限公司、三河市润成小额信贷有限公司、三河市福英投资有限公司、三河灵山宝塔陵园有限公司董事长。 |
|
李依霖 |
现任公司董事，此外还担任三河市宏建兴泰建筑材料有限公司总经理、三河市永泰钢结构有限公司执行董事。 |
|
王晓阳 |
1998年至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作，现任公司副董事长、副总经理。 |
|
蔺志军 |
1998年10月至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作，曾任业务主管、市场部经理，现任公司副董事长、副总经理。 |
|
陈啸虹 |
1996年3月—2007年1月在北京航空食品有限公司任行政总厨；2007年2月至今在北京宝德瑞食品科技有限公司任顾问。 |
|
刘昆 |
1999年10月至2008年10月任三河市诚成会计师事务所副所长；2008年10月至今任三河市诚成资产评估事务所所长。 |
|
杨赢 |
2006年4月至2011年10月在河北张唤民律师事务所做专职律师；2011年11月至今在北京东燕律师事务所做律师合伙人。 |
|
赵文智 |
2004年至今，任河北福成五丰食品股份有限公司监事会主席；现任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事。2008年3月起任三河市润成小额信贷有限公司总经理。2008年12月至今，任三河金鼎典当有限责任公司总经理。 |
|
李国印 |
1996年至2008年4月任河北三河福成养牛集团总公司财务经理；2008年5月至今任福成投资集团有限公司财务经理。 |
|
吴健 |
2009年1月至2011年12月任福成肥牛餐饮管理有限公司办公室主任，现任本公司行政总监。 |
|
吴玉龙 |
2011年至今，任河北福成五丰食品股份有限公司人力资源部经理。 |
|
葛萌 |
2014年12月至2016年2月任燕达集团内控审计主管；2016年3月至2016年11月任福成投资集团有限公司物业审计主管；2017年1月在河北福成五丰食品股份有限公司内控审计部任职；现任公司内控审计部经理。 |
|
程静 |
2006年1月至2011年2月任公司财务部经理，2011年3月至今任公司财务总监。 |
|
赵永刚 |
2006年3月至2015年10月任福成肥牛餐饮管理有限公司财务总监，2015年11月至2016年3月任公司证券事务代表，2016年4月至今担任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
|
任职人员姓名 |
股东单位名称 |
在股东单位担任的职务 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
|
李高生 |
福成投资集团有限公司 |
董事 |
2008年6月6日 |
|
|
李高生 |
三河福生投资有限公司 |
执行董事 |
2008年11月3日 |
|
|
李国印 |
福成投资集团有限公司 |
财务经理 |
2008年6月6日 |
|
|
赵文智 |
内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司 |
董事 |
2001年1月1日 |
|
|
在股东单位任职情况的 说明 |
无。 |
|||
|
任职人员姓名 |
其他单位名称 |
在其他单位担任的职务 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
|
李高生 |
福成肥牛餐饮管理有限公司 |
董事长 |
2008年11月27日 |
|
|
李高生 |
三河市润成小额信贷有限公司 |
董事长 |
2012年4月11日 |
|
|
李高生 |
福成国际大酒店有限公司 |
董事 |
2008年7月31日 |
|
|
李高生 |
三河灵山宝塔陵园有限公司 |
董事长 |
2014年9月5日 |
|
|
李高生 |
三河市隆泰达餐饮配送有限公司 |
执行董事、经理 |
2010年6月11日 |
|
|
李高生 |
三河福英投资有限公司 |
董事长 |
2013年4月23日 |
|
|
李高生 |
承德隆泰房地产开发有限公司 |
总经理 |
2014年9月19日 |
|
|
李高生 |
三河市鼎仁德弘控股有限公司 |
执行董事 |
2016年11月18日 |
|
|
李高生 |
三河市隆瑞农副产品物流有限公司 |
董事 |
2016年5月25日 |
|
|
李高生 |
澳大利亚福成投资集团有限公司 |
董事 |
2015年12月22日 |
|
|
李高生 |
福成青山有限公司 |
董事 |
2016年6月25日 |
|
|
赵文智 |
三河市润成小额信贷有限公司 |
董事 |
2008年3月3日 |
|
|
赵文智 |
三河金鼎典当有限责任公司 |
总经理 |
2008年12月1日 |
|
|
杨赢 |
北京东燕律师事务所 |
合伙人 |
2011年11月1日 |
|
|
刘昆 |
三河市诚成资产评估事务所 |
所长 |
2008年10月1日 |
|
|
陈啸虹 |
北京宝德瑞食品科技有限公司 |
顾问 |
2007年5月1日 |
|
|
在其他单位任职情况的说明 |
|
|||
|
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 |
董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬考核管理委员会确定。 |
|
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 |
参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及鼓励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 |
|
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 |
206.54万元 |
|
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 |
206.54万元 |
|
姓名 |
担任的职务 |
变动情形 |
变动原因 |
|
李福成 |
董事 |
离任 |
个人原因辞职 |
|
胡永强 |
职工监事 |
离任 |
工作调动申请辞职 |
|
李依霖 |
董事 |
聘任 |
选举 |
|
葛萌 |
职工监事 |
聘任 |
选举 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
|
母公司在职员工的数量 |
1,646 |
|
主要子公司在职员工的数量 |
1,744 |
|
在职员工的数量合计 |
3,390 |
|
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 |
0 |
|
专业构成 |
|
|
专业构成类别 |
专业构成人数 |
|
生产人员 |
2,217 |
|
销售人员 |
517 |
|
技术人员 |
256 |
|
财务人员 |
145 |
|
行政人员 |
255 |
|
合计 |
3,390 |
|
教育程度 |
|
|
教育程度类别 |
数量（人） |
|
大专及以上学历 |
650 |
|
中专及中等教育 |
2,433 |
|
初中以下 |
307 |
|
合计 |
3,390 |
第九节 公司治理
报告期内，公司共召开了1 次年度股东大会和3次临时股东大会会议。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会审议关联交易时严格按规定的程序进行，关联股东回避表决，保证关联交易符合公平、公正、公开、合理的原则。
2、关于控股股东与上市公司关系
公司控股股东根据相关法律法规的规定行使其权利并承担义务，没有发现超过股东大会直接干预公司经营活动的行为。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司共召开了7次董事会会议。公司董事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。公司董事会设有3 名独立董事，保证了董事会决策的科学性和公正性。
4、关于监事与监事会
报告期内，公司共召开了5次监事会会议。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于利益相关者
公司尊重和维护债权银行及其他债权人、客户、员工等其他利益相关者的合法权益，与其和谐合作共同发展。公司在所在地积极关注公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保综合治理的投入，重视公司的社会责任，发挥公司农业产业化国家重点龙头企业的带头作用，事业上共荣、经济上共赢。
6、关于信息披露与透明度
公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使所有股东都有平等的机会获得信息。
7、关于投资者关系
公司重视投资者关系的沟通与交流，董事会指定专门的部门和工作人员负责信息披露和投资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通。
经公司四届十三次董事会会议及2012年第一次临时股东大会审议通过了对《公司章程》中利润分配部分条款进行修订，完善了现金分红的内容，对利润分配政策的调整程序等方面内容做出了硬性规定。
为保护公司全体股东尤其是中小投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会【2014】47号文发布的《上市公司章程指引（2014修订）》及中国证券监督管理委员会[2014]46号《上市公司股东大会议事规则（2014年修订）》的要求，2015年4月20日公司召开2014年度股东大会审议修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》，增加了中小投资者表决单独计票、禁止对征集投票权提出最低持股比例限制等内容，切实保障中小股东利益。
8、关于内幕知情人登记管理制度
公司三届十五次董事会审议通过了《河北福成五丰食品股份有限公司内幕信息知情人管理制度》旨在加强内幕信息的保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资者的合法权益。
报告期内，公司内幕信息的管理工作由公司董事会负责。公司规定对外报道、传送的文件、数据及其他涉及内幕信息及信息披露内容的资料，须经董事会或董事会秘书审核同意。本公司在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，不存在有内幕知情人违规买卖公司股票的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
|
会议届次 |
召开日期 |
决议刊登的指定网站的查询索引 |
决议刊登的披露日期 |
|
2016年年度股东大会 |
2017年4月12日 |
www.sse.com.cn |
2017年4月13日 |
|
2017年第一次临时股东大会 |
2017年5月15日 |
www.sse.com.cn |
2017年5月16日 |
|
2017年第二次临时股东大会 |
2017年6月30日 |
www.sse.com.cn |
2017年7月1日 |
|
2017年第三次临时股东大会 |
2017年11月8日 |
www.sse.com.cn |
2017年11月9日 |
股东大会情况说明
2、2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于参与设立福成和辉二期产业并购基金的议案》和《关于参与设立福成冠岳产业并购基金的议案》,相关决议公告刊登于2017年5月16日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。
3、2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于<河北福成五丰食品股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于<河北福成五丰食品股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，相关决议公告刊登于2017年7月1日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。
4、2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》和《关于修订<公司章程>的议案》，相关决议公告刊登于2017年11月9日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。
三、 董事履行职责情况
|
董事 姓名 |
是否独立董事 |
参加董事会情况 |
参加股东大会情况 |
|||||
|
本年应参加董事会次数 |
亲自出席次数 |
以通讯方式参加次数 |
委托出席次数 |
缺席 次数 |
是否连续两次未亲自参加会议 |
出席股东大会的次数 |
||
|
李高生 |
否 |
7 |
7 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
|
李福成 |
否 |
1 |
1 |
0 |
0 |
0 |
否 |
0 |
|
李依霖 |
否 |
6 |
6 |
3 |
0 |
0 |
否 |
2 |
|
王晓阳 |
否 |
7 |
7 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
|
蔺志军 |
否 |
7 |
7 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
|
陈啸虹 |
是 |
7 |
7 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
|
杨 赢 |
是 |
7 |
7 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
|
刘 昆 |
是 |
7 |
7 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
|
年内召开董事会会议次数 |
7 |
|
其中：现场会议次数 |
4 |
|
通讯方式召开会议次数 |
3 |
|
现场结合通讯方式召开会议次数 |
0 |
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
是否披露内部控制审计报告： 是
第十节 公司债券相关情况
第十一节 财务报告
河北福成五丰食品股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“福成五丰公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2017年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福成五丰公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福成五丰公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
1、事项描述
如财务报表附注三（23）所述，福成五丰公司2017年营业收入主要为畜牧产品、食品、墓位等商品销售收入和餐饮服务收入。由于收入为福成五丰公司重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对福成五丰公司收入确认实施的主要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效；
（2）对收入和成本执行分析性程序，包括：收入、成本、毛利率情况分析，本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序；
（3）选取样本检查销售合同、采购合同，并对合同中约定的资金支付、交货事项等关键条款进行分析；
（4）检查交易过程中的单据，包括出库单、销售发票、资金支付凭证等，确定交易是否真实；
（5）对本年记录的收入交易选取样本，执行独立函证程序，以确认收入的真实性；
（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
福成五丰公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括福成五丰公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估福成五丰公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
福成五丰公司治理层（以下简称治理层）负责监督福成五丰公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福成五丰公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福成五丰公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就福成五丰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：马重飞
（项目合伙人）
中国•北京 中国注册会计师：刘志新
二〇一八年三月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表
2017年12月31日
编制单位:
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
|
流动资产： |
|
||
|
货币资金 |
七、1 |
595,282,587.75 |
812,485,322.71 |
|
结算备付金 |
|
|
|
|
拆出资金 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
七、2 |
|
|
|
衍生金融资产 |
|
|
|
|
应收票据 |
|
|
|
|
应收账款 |
七、3 |
140,872,241.07 |
121,950,966.36 |
|
预付款项 |
七、4 |
22,187,995.66 |
32,172,711.89 |
|
应收保费 |
|
|
|
|
应收分保账款 |
|
|
|
|
应收分保合同准备金 |
|
|
|
|
应收利息 |
七、5 |
2,481,600.00 |
1,680,000.00 |
|
应收股利 |
|
|
|
|
其他应收款 |
七、6 |
10,582,389.39 |
8,277,157.92 |
|
买入返售金融资产 |
|
|
|
|
存货 |
七、7 |
591,230,541.92 |
588,800,460.02 |
|
持有待售资产 |
七、8 |
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
七、9 |
|
1,468,942.34 |
|
其他流动资产 |
七、10 |
10,829,037.07 |
14,819,695.51 |
|
流动资产合计 |
|
1,373,466,392.86 |
1,581,655,256.75 |
|
非流动资产： |
|
||
|
发放贷款和垫款 |
|
|
|
|
可供出售金融资产 |
七、11 |
|
|
|
持有至到期投资 |
七、12 |
|
|
|
长期应收款 |
七、13 |
|
|
|
长期股权投资 |
七、14 |
|
|
|
投资性房地产 |
七、15 |
4,652,249.02 |
4,947,481.06 |
|
固定资产 |
七、16 |
551,322,572.37 |
542,901,875.43 |
|
在建工程 |
七、17 |
11,700,470.48 |
9,926,215.35 |
|
工程物资 |
|
|
|
|
固定资产清理 |
|
|
|
|
生产性生物资产 |
|
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
七、18 |
246,663,276.32 |
225,872,164.26 |
|
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
七、19 |
879,840.85 |
879,840.85 |
|
长期待摊费用 |
七、20 |
30,328,343.16 |
46,130,780.79 |
|
递延所得税资产 |
七、21 |
992,331.05 |
1,742,131.32 |
|
其他非流动资产 |
七、22 |
191,592,677.27 |
188,490,281.79 |
|
非流动资产合计 |
|
1,038,131,760.52 |
1,020,890,770.85 |
|
资产总计 |
|
2,411,598,153.38 |
2,602,546,027.60 |
|
流动负债： |
|
||
|
短期借款 |
七、23 |
131,674,715.43 |
235,235,500.00 |
|
向中央银行借款 |
|
|
|
|
吸收存款及同业存放 |
|
|
|
|
拆入资金 |
|
|
|
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
|
衍生金融负债 |
|
|
|
|
应付票据 |
七、24 |
160,000,000.00 |
360,020,000.00 |
|
应付账款 |
七、25 |
130,192,369.81 |
126,232,833.41 |
|
预收款项 |
七、26 |
13,389,546.72 |
8,519,839.70 |
|
卖出回购金融资产款 |
|
|
|
|
应付手续费及佣金 |
|
|
|
|
应付职工薪酬 |
七、27 |
24,466,823.50 |
28,649,076.64 |
|
应交税费 |
七、28 |
40,347,566.11 |
54,937,964.25 |
|
应付利息 |
|
|
|
|
应付股利 |
七、29 |
87,001.45 |
87,001.45 |
|
其他应付款 |
七、30 |
52,009,443.74 |
29,590,998.50 |
|
应付分保账款 |
|
|
|
|
保险合同准备金 |
|
|
|
|
代理买卖证券款 |
|
|
|
|
代理承销证券款 |
|
|
|
|
持有待售负债 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
|
其他流动负债 |
七、31 |
940,342.50 |
878,986.63 |
|
流动负债合计 |
|
553,107,809.26 |
844,152,200.58 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
|
长期应付职工薪酬 |
七、32 |
|
|
|
专项应付款 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延收益 |
七、33 |
3,564,055.26 |
2,583,854.72 |
|
递延所得税负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
|
3,564,055.26 |
2,583,854.72 |
|
负债合计 |
|
556,671,864.52 |
846,736,055.30 |
|
所有者权益 |
|
||
|
股本 |
七、34 |
818,700,955.00 |
818,700,955.00 |
|
其他权益工具 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
资本公积 |
七、35 |
297,670,902.07 |
297,670,902.07 |
|
减：库存股 |
|
|
|
|
其他综合收益 |
|
|
|
|
专项储备 |
|
|
|
|
盈余公积 |
七、36 |
61,459,906.19 |
61,459,906.19 |
|
一般风险准备 |
|
|
|
|
未分配利润 |
七、37 |
675,821,562.99 |
576,572,583.95 |
|
归属于母公司所有者权益合计 |
|
1,853,653,326.25 |
1,754,404,347.21 |
|
少数股东权益 |
|
1,272,962.61 |
1,405,625.09 |
|
所有者权益合计 |
|
1,854,926,288.86 |
1,755,809,972.30 |
|
负债和所有者权益总计 |
|
2,411,598,153.38 |
2,602,546,027.60 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2017年12月31日
编制单位:
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
|
流动资产： |
|
||
|
货币资金 |
|
453,900,041.59 |
464,770,742.64 |
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
|
|
|
|
衍生金融资产 |
|
|
|
|
应收票据 |
|
|
|
|
应收账款 |
十七、1 |
140,777,195.57 |
125,228,764.36 |
|
预付款项 |
|
5,013,327.26 |
7,940,765.64 |
|
应收利息 |
|
3,516,479.03 |
2,714,879.03 |
|
应收股利 |
|
|
|
|
其他应收款 |
十七、2 |
92,212,433.72 |
90,714,487.02 |
|
存货 |
|
212,804,138.33 |
217,978,611.35 |
|
持有待售资产 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
9,616,480.90 |
14,465,868.87 |
|
流动资产合计 |
|
917,840,096.40 |
923,814,118.91 |
|
非流动资产： |
|
||
|
可供出售金融资产 |
|
|
|
|
持有至到期投资 |
|
|
|
|
长期应收款 |
|
|
|
|
长期股权投资 |
十七、3 |
1,227,243,943.77 |
1,227,243,943.77 |
|
投资性房地产 |
|
|
|
|
固定资产 |
|
425,721,584.33 |
406,582,394.34 |
|
在建工程 |
|
9,709,947.88 |
9,547,720.57 |
|
工程物资 |
|
|
|
|
固定资产清理 |
|
|
|
|
生产性生物资产 |
|
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
|
32,149,166.78 |
33,291,345.17 |
|
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
长期待摊费用 |
|
4,235,617.51 |
4,426,207.51 |
|
递延所得税资产 |
|
746,789.19 |
750,879.30 |
|
其他非流动资产 |
|
8,350,199.05 |
3,007,115.00 |
|
非流动资产合计 |
|
1,708,157,248.51 |
1,684,849,605.66 |
|
资产总计 |
|
2,625,997,344.91 |
2,608,663,724.57 |
|
流动负债： |
|
||
|
短期借款 |
|
|
160,000,000.00 |
|
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
|
|
|
|
衍生金融负债 |
|
|
|
|
应付票据 |
|
160,000,000.00 |
360,000,000.00 |
|
应付账款 |
|
107,544,620.87 |
102,492,606.64 |
|
预收款项 |
|
5,145,856.08 |
5,689,752.16 |
|
应付职工薪酬 |
|
7,263,774.95 |
8,958,064.13 |
|
应交税费 |
|
1,044,851.68 |
13,491,816.48 |
|
应付利息 |
|
|
|
|
应付股利 |
|
87,001.45 |
87,001.45 |
|
其他应付款 |
|
968,243,939.47 |
522,546,342.61 |
|
持有待售负债 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
|
1,249,330,044.50 |
1,173,265,583.47 |
|
非流动负债： |
|
||
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
|
长期应付职工薪酬 |
|
|
|
|
专项应付款 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延收益 |
|
1,458,928.61 |
1,594,642.91 |
|
递延所得税负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
|
1,458,928.61 |
1,594,642.91 |
|
负债合计 |
|
1,250,788,973.11 |
1,174,860,226.38 |
|
所有者权益： |
|
||
|
股本 |
|
818,700,955.00 |
818,700,955.00 |
|
其他权益工具 |
|
|
|
|
其中：优先股 |
|
|
|
|
永续债 |
|
|
|
|
资本公积 |
|
571,738,486.11 |
571,738,486.11 |
|
减：库存股 |
|
|
|
|
其他综合收益 |
|
|
|
|
专项储备 |
|
|
|
|
盈余公积 |
|
42,564,526.71 |
42,564,526.71 |
|
未分配利润 |
|
-57,795,596.02 |
799,530.37 |
|
所有者权益合计 |
|
1,375,208,371.80 |
1,433,803,498.19 |
|
负债和所有者权益总计 |
|
2,625,997,344.91 |
2,608,663,724.57 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2017年1—12月
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
一、营业总收入 |
|
1,360,558,933.25 |
1,370,995,900.08 |
|
其中：营业收入 |
七、38 |
1,360,558,933.25 |
1,370,995,900.08 |
|
利息收入 |
|
|
|
|
已赚保费 |
|
|
|
|
手续费及佣金收入 |
|
|
|
|
二、营业总成本 |
|
1,154,758,530.48 |
1,152,297,140.94 |
|
其中：营业成本 |
七、38 |
862,982,346.48 |
823,240,789.05 |
|
利息支出 |
|
|
|
|
手续费及佣金支出 |
|
|
|
|
退保金 |
|
|
|
|
赔付支出净额 |
|
|
|
|
提取保险合同准备金净额 |
|
|
|
|
保单红利支出 |
|
|
|
|
分保费用 |
|
|
|
|
税金及附加 |
七、39 |
8,048,210.33 |
16,457,136.15 |
|
销售费用 |
七、40 |
219,970,761.16 |
227,702,100.30 |
|
管理费用 |
七、41 |
58,740,744.12 |
58,296,009.79 |
|
财务费用 |
七、42 |
6,797,598.88 |
11,106,573.96 |
|
资产减值损失 |
七、43 |
-1,781,130.49 |
15,494,531.69 |
|
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
七、44 |
4,942,744.54 |
1,379,439.72 |
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
|
|
|
|
资产处置收益（损失以“－”号填列） |
七、45 |
-805,032.46 |
-390,401.17 |
|
汇兑收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
其他收益 |
七、46 |
5,121,500.00 |
|
|
三、营业利润（亏损以“－”号填列） |
|
215,059,614.85 |
219,687,797.69 |
|
加：营业外收入 |
七、47 |
4,626,258.30 |
30,044,431.46 |
|
减：营业外支出 |
七、48 |
7,184,768.21 |
617,497.31 |
|
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
|
212,501,104.94 |
249,114,731.84 |
|
减：所得税费用 |
七、49 |
56,075,721.53 |
64,830,002.47 |
|
五、净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
156,425,383.41 |
184,284,729.37 |
|
(一)按经营持续性分类 |
|
|
|
|
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
159,461,423.28 |
186,302,026.81 |
|
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
-3,036,039.87 |
-2,017,297.44 |
|
(二)按所有权归属分类 |
|
|
|
|
1.少数股东损益 |
|
-132,662.48 |
-458,496.85 |
|
2.归属于母公司股东的净利润 |
|
156,558,045.89 |
184,743,226.22 |
|
六、其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 |
|
|
|
|
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
|
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
|
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
|
|
|
|
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
|
|
|
|
4.现金流量套期损益的有效部分 |
|
|
|
|
5.外币财务报表折算差额 |
|
|
|
|
6.其他 |
|
|
|
|
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
七、综合收益总额 |
|
156,425,383.41 |
184,284,729.37 |
|
归属于母公司所有者的综合收益总额 |
|
156,558,045.89 |
184,743,226.22 |
|
归属于少数股东的综合收益总额 |
|
-132,662.48 |
-458,496.85 |
|
八、每股收益： |
|
|
|
|
（一）基本每股收益(元/股) |
|
0.19 |
0.23 |
|
（二）稀释每股收益(元/股) |
|
0.19 |
0.23 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2017年1—12月
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
一、营业收入 |
十七、4 |
849,865,421.42 |
827,952,029.48 |
|
减：营业成本 |
十七、4 |
736,346,721.38 |
695,718,690.81 |
|
税金及附加 |
|
5,297,620.53 |
4,067,246.07 |
|
销售费用 |
|
67,512,037.04 |
57,948,683.40 |
|
管理费用 |
|
33,488,731.89 |
34,510,950.42 |
|
财务费用 |
|
7,706,553.24 |
10,806,811.18 |
|
资产减值损失 |
|
999,490.93 |
12,278,099.18 |
|
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
十七、5 |
2,388,823.83 |
-2,529,672.43 |
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
|
|
|
|
资产处置收益（损失以“－”号填列） |
|
-907,459.96 |
-41,102.56 |
|
其他收益 |
|
5,011,500.00 |
|
|
二、营业利润（亏损以“－”号填列） |
|
5,007,130.28 |
10,050,773.43 |
|
加：营业外收入 |
|
900,469.70 |
29,475,610.08 |
|
减：营业外支出 |
|
5,771,429.05 |
567,331.50 |
|
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
|
136,170.93 |
38,959,052.01 |
|
减：所得税费用 |
|
1,422,230.47 |
10,879,250.04 |
|
四、净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
-1,286,059.54 |
28,079,801.97 |
|
(一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
-1,286,059.54 |
28,079,801.97 |
|
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
|
|
|
五、其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
|
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 |
|
|
|
|
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
|
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 |
|
|
|
|
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
|
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
|
|
|
|
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
|
|
|
|
4.现金流量套期损益的有效部分 |
|
|
|
|
5.外币财务报表折算差额 |
|
|
|
|
6.其他 |
|
|
|
|
六、综合收益总额 |
|
-1,286,059.54 |
28,079,801.97 |
|
七、每股收益： |
|
|
|
|
（一）基本每股收益(元/股) |
|
|
|
|
（二）稀释每股收益(元/股) |
|
|
|
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2017年1—12月
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
1,448,483,155.15 |
1,463,166,445.69 |
|
客户存款和同业存放款项净增加额 |
|
|
|
|
向中央银行借款净增加额 |
|
|
|
|
向其他金融机构拆入资金净增加额 |
|
|
|
|
收到原保险合同保费取得的现金 |
|
|
|
|
收到再保险业务现金净额 |
|
|
|
|
保户储金及投资款净增加额 |
|
|
|
|
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
|
|
|
|
收取利息、手续费及佣金的现金 |
|
|
|
|
拆入资金净增加额 |
|
|
|
|
回购业务资金净增加额 |
|
|
|
|
收到的税费返还 |
|
|
|
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
七、51 |
261,477,853.62 |
86,125,581.46 |
|
经营活动现金流入小计 |
|
1,709,961,008.77 |
1,549,292,027.15 |
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
842,316,541.72 |
863,551,175.05 |
|
客户贷款及垫款净增加额 |
|
|
|
|
存放中央银行和同业款项净增加额 |
|
|
|
|
支付原保险合同赔付款项的现金 |
|
|
|
|
支付利息、手续费及佣金的现金 |
|
|
|
|
支付保单红利的现金 |
|
|
|
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
|
206,397,480.01 |
195,308,417.41 |
|
支付的各项税费 |
|
119,693,427.20 |
111,056,163.55 |
|
支付其他与经营活动有关的现金 |
七、51 |
312,791,685.30 |
167,365,937.11 |
|
经营活动现金流出小计 |
|
1,481,199,134.23 |
1,337,281,693.12 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
|
228,761,874.54 |
212,010,334.03 |
|
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
收回投资收到的现金 |
|
|
9,868,822.60 |
|
取得投资收益收到的现金 |
|
7,092,298.16 |
4,666,506.52 |
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
|
352,939.86 |
163,288,332.15 |
|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
|
|
|
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流入小计 |
|
7,445,238.02 |
177,823,661.27 |
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
|
81,522,349.61 |
134,389,813.30 |
|
投资支付的现金 |
|
|
185,000,000.00 |
|
质押贷款净增加额 |
|
|
|
|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
|
|
|
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流出小计 |
|
81,522,349.61 |
319,389,813.30 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
|
-74,077,111.59 |
-141,566,152.03 |
|
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
|
|
|
|
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
|
|
|
|
取得借款收到的现金 |
|
285,745,896.61 |
635,010,276.67 |
|
发行债券收到的现金 |
|
|
|
|
收到其他与筹资活动有关的现金 |
七、51 |
169,857,159.39 |
|
|
筹资活动现金流入小计 |
|
455,603,056.00 |
635,010,276.67 |
|
偿还债务支付的现金 |
|
484,193,226.67 |
167,046,007.51 |
|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
|
75,875,857.55 |
68,730,453.05 |
|
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
|
|
|
|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
七、51 |
215,515,423.43 |
266,079,415.54 |
|
筹资活动现金流出小计 |
|
775,584,507.65 |
501,855,876.10 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
|
-319,981,451.65 |
133,154,400.57 |
|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
-906,046.26 |
330,157.71 |
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-166,202,734.96 |
203,928,740.28 |
|
加：期初现金及现金等价物余额 |
|
547,485,322.71 |
343,556,582.43 |
|
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
381,282,587.75 |
547,485,322.71 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2017年1—12月
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
915,535,295.93 |
910,737,682.34 |
|
收到的税费返还 |
|
|
|
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
|
710,143,868.19 |
194,106,964.08 |
|
经营活动现金流入小计 |
|
1,625,679,164.12 |
1,104,844,646.42 |
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
702,130,284.00 |
713,747,604.87 |
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
|
110,090,410.13 |
96,170,184.06 |
|
支付的各项税费 |
|
52,917,219.75 |
37,087,637.14 |
|
支付其他与经营活动有关的现金 |
|
296,803,455.77 |
161,676,821.78 |
|
经营活动现金流出小计 |
|
1,161,941,369.65 |
1,008,682,247.85 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
|
463,737,794.47 |
96,162,398.57 |
|
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
收回投资收到的现金 |
|
|
9,868,822.60 |
|
取得投资收益收到的现金 |
|
2,388,823.83 |
811,696.45 |
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
|
650.00 |
163,288,332.15 |
|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
|
|
|
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流入小计 |
|
2,389,473.83 |
173,968,851.20 |
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
|
49,553,794.54 |
39,297,498.81 |
|
投资支付的现金 |
|
|
238,298,762.50 |
|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
|
|
|
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
|
投资活动现金流出小计 |
|
49,553,794.54 |
277,596,261.31 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
|
-47,164,320.71 |
-103,627,410.11 |
|
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
|
|
|
|
取得借款收到的现金 |
|
153,465,401.00 |
508,957,726.67 |
|
发行债券收到的现金 |
|
|
|
|
收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
83,240,000.00 |
|
|
筹资活动现金流入小计 |
|
236,705,401.00 |
508,957,726.67 |
|
偿还债务支付的现金 |
|
408,957,726.67 |
116,537,957.51 |
|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
|
74,657,373.51 |
67,940,035.09 |
|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
|
214,534,475.63 |
181,079,415.54 |
|
筹资活动现金流出小计 |
|
698,149,575.81 |
365,557,408.14 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
|
-461,444,174.81 |
143,400,318.53 |
|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
|
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-44,870,701.05 |
135,935,306.99 |
|
加：期初现金及现金等价物余额 |
|
284,770,742.64 |
148,835,435.65 |
|
六、期末现金及现金等价物余额 |
|
239,900,041.59 |
284,770,742.64 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2017年1—12月
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
本期 |
||||||||||||
|
归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|||||||||||
|
股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
|||||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||||
|
一、上年期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
297,670,902.07 |
|
|
|
61,459,906.19 |
|
576,572,583.95 |
1,405,625.09 |
1,755,809,972.30 |
|
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
同一控制下企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、本年期初余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
297,670,902.07 |
|
|
|
61,459,906.19 |
|
576,572,583.95 |
1,405,625.09 |
1,755,809,972.30 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99,248,979.04 |
-132,662.48 |
99,116,316.56 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
156,558,045.89 |
-132,662.48 |
156,425,383.41 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．股东投入的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．其他权益工具持有者投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．股份支付计入所有者权益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（三）利润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-57,309,066.85 |
|
-57,309,066.85 |
|
1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．提取一般风险准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．对所有者（或股东）的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-57,309,066.85 |
|
-57,309,066.85 |
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（四）所有者权益内部结转 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．资本公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．盈余公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．盈余公积弥补亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（五）专项储备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．本期提取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．本期使用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（六）其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四、本期期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
297,670,902.07 |
|
|
|
61,459,906.19 |
|
675,821,562.99 |
1,272,962.61 |
1,854,926,288.86 |
|
项目 |
上期 |
||||||||||||
|
归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|||||||||||
|
股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
|||||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||||
|
一、上年期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
297,670,902.07 |
|
|
|
58,651,925.99 |
|
451,946,404.78 |
1,864,121.94 |
1,628,834,309.78 |
|
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
同一控制下企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、本年期初余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
297,670,902.07 |
|
|
|
58,651,925.99 |
|
451,946,404.78 |
1,864,121.94 |
1,628,834,309.78 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,807,980.20 |
|
124,626,179.17 |
-458,496.85 |
126,975,662.52 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
184,743,226.22 |
-458,496.85 |
184,284,729.37 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．股东投入的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．其他权益工具持有者投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．股份支付计入所有者权益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（三）利润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,807,980.20 |
|
-60,117,047.05 |
|
-57,309,066.85 |
|
1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,807,980.20 |
|
-2,807,980.20 |
|
|
|
2．提取一般风险准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．对所有者（或股东）的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-57,309,066.85 |
|
-57,309,066.85 |
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（四）所有者权益内部结转 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．资本公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．盈余公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．盈余公积弥补亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（五）专项储备 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
1．本期提取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．本期使用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（六）其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四、本期期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
297,670,902.07 |
|
|
|
61,459,906.19 |
|
576,572,583.95 |
1,405,625.09 |
1,755,809,972.30 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表
2017年1—12月
单位: 元 币种: 人民币
|
项目 |
本期 |
||||||||||
|
股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
|||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||
|
一、上年期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
571,738,486.11 |
|
|
|
42,564,526.71 |
799,530.37 |
1,433,803,498.19 |
|
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、本年期初余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
571,738,486.11 |
|
|
|
42,564,526.71 |
799,530.37 |
1,433,803,498.19 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-58,595,126.39 |
-58,595,126.39 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-1,286,059.54 |
-1,286,059.54 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．股东投入的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．其他权益工具持有者投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．股份支付计入所有者权益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（三）利润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-57,309,066.85
|
-57,309,066.85 |
|
1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．对所有者（或股东）的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-57,309,066.85
|
-57,309,066.85 |
|
3．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（四）所有者权益内部结转 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．资本公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．盈余公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3．盈余公积弥补亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（五）专项储备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．本期提取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2．本期使用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（六）其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四、本期期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
571,738,486.11 |
|
|
|
42,564,526.71 |
-57,795,596.02 |
1,375,208,371.80 |
|
项目 |
上期 |
||||||||||
|
股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
|||
|
优先股 |
永续债 |
其他 |
|||||||||
|
一、上年期末余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
571,738,486.11 |
|
|
|
39,756,546.51 |
32,836,775.45 |
1,463,032,763.07 |
|
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、本年期初余额 |
818,700,955.00 |
|
|
|
571,738,486.11 |
|
|
|
39,756,546.51 |
32,836,775.45 |
1,463,032,763.07 |
|
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,807,980.20 |
-32,037,245.08 |
-29,229,264.88 |
|
（一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28,079,801.97 |
28,079,801.97 |
|
（二）所有者投入和减少资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1．股东投入的普通股 |
|
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2．其他权益工具持有者投入资本 |
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3．股份支付计入所有者权益的金额 |
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4．其他 |
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（三）利润分配 |
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2,807,980.20 |
-60,117,047.05 |
-57,309,066.85 |
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1．提取盈余公积 |
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2,807,980.20 |
-2,807,980.20 |
- |
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2．对所有者（或股东）的分配 |
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-57,309,066.85 |
-57,309,066.85 |
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3．其他 |
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（四）所有者权益内部结转 |
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1．资本公积转增资本（或股本） |
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2．盈余公积转增资本（或股本） |
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3．盈余公积弥补亏损 |
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4．其他 |
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（五）专项储备 |
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1．本期提取 |
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2．本期使用 |
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（六）其他 |
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四、本期期末余额 |
818,700,955.00 |
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571,738,486.11 |
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42,564,526.71 |
799,530.37 |
1,433,803,498.19 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
1. 公司概况
河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“福成五丰”、“本公司”或“公司”）系由三河五丰福成食品有限公司（以下简称“原公司” ）变更而来。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）、五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油” ）共同出资组建，于1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准，五丰行将其持有的原公司13.9%的股权转让给福成集团；福成集团将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙粮油，将其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津” ），将其持有的原公司2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ），将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸” ），转让后原公司股东变为上述六家。
经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币。股本总数为174,002,943股，其中：福成集团持有81,781,383股，占股本总额的47%；五丰行持有62,641,060股，占股本总额的36%；内蒙粮油持有17,400,294股，占股本总额的10%；三河明津持有6,960,118股，占股本总额的4%；三河瑞辉持有3,480,059股，占股本总额的2%；内蒙外贸持有1,740,029股，占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权）注册登记，现企业法人营业执照注册号为130000400000652号。
2004年5月28日，商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的股权转让给内蒙贸发。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准，本公司于2004年6 月28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A 股）股票8,000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格为3.15元。本次发行募集资金总额为25,200.00万元，发行费用为1,382.28万元，募集资金净额为23,817.72万元。变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人民币1元，其中非流通股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%；非流通股法人股109,621,854股占总股本比例43.16%；非流通股外资股62,641,060股，占总股本比例24.66%；流通股A股80,000,000股，占总股本比例31.50%。2004 年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为600965。
2005年本公司实施每10股送1股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至279,403,237.00元（股）。
2006年度本公司完成股改,2007年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %；非流通股法人股79,817,683股，占总股本比例28.57%；非流通股外资股45,431,005股，占总股本比例16.26%；流通股A股154,154,549股，占总股本比例55.17%。
2008年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %；非流通股法人股49,347,198股，占总股本比例17.66%；非流通股外资股31,460,843股，占总股本比例11.26%；流通股A股198,595,196股，占总股本比例71.08%。
2008年4月1日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司77,287,521 股（占本公司总股本的27.66%）协议并购到三河福成投资有限公司（以下简称“福成投资”），并购后福成投资成为本公司的第一大股东。
2009年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份，股本结构为：流通股A股279,403,237股，占总股本比例100.00%。
2012年6月6日，本公司接到股东五丰行有限公司关于更名的通知函，该公司于2011年7月4日在香港特别行政区注册处已由原“五丰行有限公司”更名为“华润五丰有限公司”，并于2012年5月21日在中国证券登记结算公司上海分公司完成了股东账户户名变更手续。
2012年7月26日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了关于公司由外商投资股份制企业变更为内资股份制企业的议案，鉴于本公司外资股东华润五丰有限公司持有公司股比已经低于10%，按照有关规定，2012年8月5日河北省商务厅以冀商外资批字【2012】75号文同意注销本公司的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。
2013年6月5日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书及摘要的议案》、《关于提请股东大会批准李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》等相关议案。同日，公司发布了召开福成五丰2013年第一次临时股东大会的通知，提请股东大会审议本次交易相关事项。
2013年6月21日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重组的相关议案，并同意李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。
2013年11月26日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1478号），核准公司发行股份购买资产方案。
2013年12月4日，本公司本次发行股份购买的标的资产福成肥牛餐饮管理有限公司（以下简称“福成餐饮”）100%股权、三河市福成都市食品有限公司（以下简称“福成食品”）100%股权已经过户至本公司，为公司合法拥有。
2013年12月11日，福成五丰收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明。福成五丰分别向三河福生投资有限公司（以下简称“福生投资”）发行56,765,687股股份，向滕再生发行14,938,338股股份，向深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）（以下简称“和辉创投”）发行12,946,560股股份，向三河燕高投资有限公司（以下简称“燕高投资”）发行8,465,058股股份，向三河蒙润餐饮投资有限公司（以下简称“蒙润投资”）发行6,473,280股股份，向李福成发行13,582,105股股份，向李高生发行13,582,105股股份，相关的证券登记手续已办理完毕。
2013年12月25日，公司已取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，完成了本次注册资本变更及《章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币279,403,237.00元增加至406,156,370.00元，公司股份总数由原279,403,237股增加至406,156,370股。
2014年1月16日本公司大股东三河福成投资有限公司名称变更为“福成投资集团有限公司”，变更前后公司实际控制人保持不变。名称变更后，福成投资集团有限公司仍持有本公司19.03%的股份，为本公司的第一大股东。
2014年本公司实施每10股送3股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至528,003,281.00元（股）。
2014年9月10日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《关于<河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》、《关于提请股东大会批准福成投资免于以要约收购方式增持公司股份的议案》等相关议案。
2014年9月29日，公司召开2014年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重组的相关议案，并同意福成投资集团有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。
2015年3月2日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向福成投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]298号），核准公司发行股份购买资产方案。
2015年7月21日，本公司非公开发行股票新增的290,697,674股人民币普通股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
2015年7月30日，公司取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《营业执照》，完成了本次注册资本变更及《公司章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币528,003,281.00元增加至818,700,955.00元，公司股份总数由原528,003,281股增加至818,700,955股。
截止2017年12月31日，公司股本结构为：有限售条件流通股A股290,697,674股，占总股本比例为35.51%；无限售条件流通股A股528,003,281股，占总股本比例为64.49%。
2、公司注册地、总部地址
公司名称：河北福成五丰食品股份有限公司。
公司注册地：河北省廊坊市三河市燕郊经济技术开发区。
3、业务性质及主要经营活动
本公司经营范围：批发兼零售预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）；商品的进出口业务（国家限定或禁止的商品除外）；禽畜养殖（限分支机构经营）；禽畜（牛）屠宰、加工及冷藏（限分支机构经营）；加工肉制品、速冻食品、糕点、饮料、乳制品、方便食品、调味料、豆制品、淀粉及淀粉制品、初级农产品、其他粮食加工品（限分支机构经营，具体经营范围按工业产品生产许可证核定的项目经营）；有机肥料的生产（限分支机构经营）。
本公司主要产品或提供的劳务：活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉类制品、乳制品、速冻食品、墓位、餐饮服务等。
2. 合并财务报表范围
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公司名称 |
公司类型 |
持股比例（%） |
表决权比例（%） |
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福成肥牛餐饮管理有限公司 |
全资子公司 |
100.00 |
100.00 |
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三河市隆泰达餐饮配送有限公司 |
全资孙公司 |
100.00 |
100.00 |
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呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
控股孙公司 |
65.12 |
65.12 |
|
三河灵山宝塔陵园有限公司 |
全资子公司 |
100.00 |
100.00 |
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三河福成生物科技有限公司 |
全资子公司 |
100.00 |
100.00 |
|
三河福成控股有限公司 |
全资子公司 |
100.00 |
100.00 |
|
福成澳大利亚投资控股有限公司 |
全资子公司 |
100.00 |
100.00 |
|
福成木兰有限公司 |
全资孙公司 |
100.00 |
100.00 |
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福成国际屠宰有限公司 |
全资孙公司 |
100.00 |
100.00 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
① 共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额
11. 应收款项
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单项金额重大的判断依据或金额标准 |
单项金额重大的具体标准为：对应收账款指单项金额超过100万元的款项；对其他应收款指单项金额超过50万元的款项。 |
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单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 |
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
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按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） |
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|
单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 |
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账龄 |
应收账款计提比例(%) |
其他应收款计提比例(%) |
|
1年以内（含1年） |
2 |
2 |
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其中：1年以内分项，可添加行 |
||
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1年以内（含1年） |
2 |
2 |
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1－2年 |
15 |
15 |
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2－3年 |
30 |
30 |
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3年以上 |
50 |
50 |
餐饮业务采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
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账 龄 |
应收账款计提比例(%) |
其他应收款计提比例(%) |
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1年以内（含1年） |
5 |
5 |
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1－2年 |
20 |
20 |
|
2－3年 |
30 |
30 |
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3-4年 |
50 |
50 |
|
4-5年 |
80 |
80 |
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5年以上 |
100 |
100 |
|
单项计提坏账准备的理由 |
单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
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坏账准备的计提方法 |
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及育肥畜、库存商品、开发成本等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法：
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价（殡葬服务业除外）。
本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以收购价作为成本，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入消耗性生物资产-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。
从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集成本。
殡葬服务业按照实际成本计价，取得时按实际成本入账，领用或发出时采用个别计价法结转发出存货成本。
（3）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15. 投资性房地产
折旧或摊销方法
（1）本公司投资性房地产的计量模式
采用成本计量模式
a、折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
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类别 |
预计使用寿命（年） |
预计净残值率 |
年折旧（摊销）率 |
|
房屋建筑物 |
15-20 |
0.00 |
6.67-5.00 |
b、减值测试方法及会计处理方法
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”中的“资产减值”。
（2）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
16. 固定资产
固定资产的分类：本公司固定资产分为房屋建筑物、构筑物、机械设备、电子设备、运输工具、其他设备。
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类别 |
折旧方法 |
折旧年限（年） |
残值率 |
年折旧率 |
|
房屋及建筑物 |
年限平均法 |
15-40年 |
0.00-10.00 |
2.25-6.67 |
|
构筑物 |
年限平均法 |
15-20年 |
0.00-10.00 |
4.50-6.67 |
|
机械设备 |
年限平均法 |
10-14年 |
0.00-10.00 |
6.43-10.00 |
|
电子设备 |
年限平均法 |
5-6年 |
0.00-10.00 |
15.00-20.00 |
|
运输工具 |
年限平均法 |
5-10年 |
0.00-10.00 |
9.00-20.00 |
|
其他设备 |
年限平均法 |
5年 |
0.00-10.00 |
18.00-20.00 |
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
餐饮业务按照经营租赁方式租入的固定资产装修费用支出，第一次装修按5年摊销，以竣工结算价值且处于实际使用状态为金额判断标准；第二次装修按局部改良和整体改造两种情况处理：
（1）局部改良支出在第一次装修剩余摊销期内摊销；
（2）整体改造的，视同为初装，按5年摊销计算，如原第一次装修支出有剩余价值的，视同为接收物业的结构性基础投入，并到整体改造装修金额，一并5年摊销。
局部改造与整体改良的金额判断标准为第一次装修金额的20%。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
（1）短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
(3)、辞退福利的会计处理方法
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（1）销售商品收入
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
本公司的营业收入主要包括畜牧产品、食品、墓位等商品销售收入和餐饮服务收入等。
本公司的畜牧产品、食品商品销售收入于将商品交付给购买方时，按照销售商品的数量和销售单价计量确认；本公司的墓位商品销售收入在将墓位使用权交付给客户时按照约定收取的销售价款计量确认；本公司的餐饮服务收入于餐饮服务完成时，按照实际结算金额计量确认。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
(1)、经营租赁的会计处理方法
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②作为出租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持有待售的资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
2、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
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会计政策变更的内容和原因 |
审批程序 |
备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
|
会计政策变更的内容和原因 |
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2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 2017年12月25日财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》, 对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
|
|
在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 |
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列示持续经营净利润本年金额159,393,982.35元、列示终止经营净利润本年金额-3,036,039.87元；列示持续经营净利润上年金额186,302,026.81元、列示终止经营净利润上年金额-2,017,297.44元。 |
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与本公司日常活动相关的政府补助，计入“其他收益”，不再计入“营业外收入”。比较数据不调整。 |
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本期利润表中“其他收益”项目增加5,121,500.00元、“营业外收入”减少5,121,500.00元。 |
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在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 |
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本期利润表中“资产处置收益”增加-805,032.46元、“营业外收入”减少312,936.81元、“营业外支出”减少1,117,969.27元；采用追溯调整法对比较数据进行调整，调减2016年度“营业外收入”17,014.77元、调减“营业外支出”407,415.94元、调增“资产处置收益”-390,401.17元。 |
(2)、重要会计估计变更
六、 税项
主要税种及税率情况
|
税种 |
计税依据 |
税率 |
|
增值税 |
销售货物或提供应税劳务 |
0%、3%、5%、6%、11%、13%、17% |
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消费税 |
购买商品和接受劳务 |
10%（注） |
|
城市维护建设税 |
应缴流转税税额 |
7%、5% |
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企业所得税 |
应纳税所得额 |
详见相关说明 |
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教育费附加 |
应缴流转税税额 |
3% |
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地方教育附加 |
应缴流转税税额 |
2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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纳税主体名称 |
所得税税率（%） |
|
福成肥牛餐饮管理有限公司 |
25% |
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三河市隆泰达餐饮配送有限公司 |
25% |
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呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
25% |
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三河灵山宝塔陵园有限公司 |
25% |
|
三河福成生物科技有限公司 |
25% |
|
三河福成控股有限公司 |
25% |
|
福成澳大利亚投资控股有限公司 |
30% |
|
福成木兰有限公司 |
30% |
|
福成国际屠宰有限公司 |
30% |
注：子公司福成澳大利亚投资控股有限公司、福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司注册地为澳大利亚，根据澳大利亚税法规定对所有的交易（商品和服务）征收消费税，其适用的消费税税率为10%。
本公司初加工的牛肉产品按销售收入的13%（2017年7月1日起税率为11%）计算销项税；乳制品分公司生产的纯奶按13％的税率（2017年7月1日起税率为11%）计算销项税；速食品分公司生产的产品同时符合①非密封（类似非真空包装）；②生食（原材料及产成品）两个条件的，按13%的税率（2017年7月1日起税率为11%）计算销项税，不同时符合以上两个条件的产品按17%的税率计算销项税。
根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”本公司活体牛销售免征增值税。
《财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税〔2011〕137号）规定，自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。本公司的孙公司三河市隆泰达餐饮配送有限公司享受此税收优惠政策。
根据廊三河国税登字（2013）第16号文件，从2013年4月开始鲜活肉蛋类增值税享受增值税减免优惠，减免比例100.00%。
《财政部、国家税务总局关于近一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》（财税〔2014〕71号）文件规定，自2014年10月1日起至2015年12月31日，对月销售额2万元（含本数，下同）至3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税。《财政部、国家税务总局关于继续执行小微企业增值税和营业税政策的通知》（财税〔2015〕96号）文件规定，将上文规定的增值税政策继续执行至2017年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号附件3第一条第（五）款规定，经主管税务机关河北省三河市国家税务局认定，本公司的子公司三河灵山宝塔陵园有限公司的殡葬服务业务从2016年9月1日开始享受免征增值税优惠政策。
（2）企业所得税
本公司适用的企业所得税率为25%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。
根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征企业所得税。
按照国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告（2012年第57号）文件规定，本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司在汇总纳税汇算清缴时，由总机构汇总计算年度应纳所得税额，扣除总部机构和各分支机构已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。
七、 合并财务报表项目注释
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
库存现金 |
532,341.55 |
876,470.25 |
|
银行存款 |
380,750,246.20 |
811,608,852.46 |
|
其他货币资金 |
214,000,000.00 |
|
|
合计 |
595,282,587.75 |
812,485,322.71 |
|
其中：存放在境外的款项总额 |
22,119,774.58 |
95,413,016.54 |
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、 应收账款
单位： 元 币种： 人民币
|
类别 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|||||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|||
|
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 |
|
|
|
|
|
3,038,396.00 |
2.35 |
3,038,396.00 |
100.00 |
|
|
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 |
144,199,038.28 |
99.37 |
3,326,797.21 |
2.31 |
140,872,241.07 |
125,492,821.23 |
97.10 |
3,541,854.87 |
2.82 |
121,950,966.36 |
|
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 |
919,400.12 |
0.63 |
919,400.12 |
100.00 |
|
707,992.62 |
0.55 |
707,992.62 |
100.00 |
|
|
合计 |
145,118,438.40 |
100.00 |
4,246,197.33 |
2.93 |
140,872,241.07 |
129,239,209.85 |
100.00 |
7,288,243.49 |
5.64 |
121,950,966.36 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|
账龄 |
期末余额 |
||
|
应收账款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|
|
1年以内 |
|
||
|
其中：1年以内分项 |
|
||
|
1年以内 |
143,065,741.89 |
2,899,122.21 |
2.03 |
|
1年以内小计 |
143,065,741.89 |
2,899,122.21 |
2.03 |
|
1至2年 |
224,096.98 |
34,099.01 |
15.22 |
|
2至3年 |
305,116.32 |
91,534.90 |
30 |
|
3年以上 |
604,083.09 |
302,041.09 |
50 |
|
合计 |
144,199,038.28 |
3,326,797.21 |
2.31 |
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
单位： 元 币种： 人民币
|
单位名称 |
收回或转回金额 |
收回方式 |
|
北京随想未来科技有限公司 |
3,038,396.00 |
货币资金 |
|
合计 |
3,038,396.00 |
/ |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
核销金额 |
|
实际核销的应收账款 |
1,078,141.98 |
其中重要的应收账款核销情况
单位： 元 币种： 人民币
|
单位名称 |
应收账款性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|
客户1 |
货款 |
285,000.00 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
客户2 |
货款 |
173,184.75 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
客户3 |
货款 |
125,100.00 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
客户4 |
货款 |
109,121.30 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
合计 |
/ |
=SUM(ABOVE) 692,406.05 |
/ |
/ |
/ |
应收账款核销说明：
|
单位名称 |
与本公司关系 |
账面余额 |
年限 |
占应收账款总额的比例（%） |
坏账准备金额 |
|
客户1 |
非关联方客户 |
10,709,485.12 |
1年以内 |
7.38 |
214,189.70 |
|
客户2 |
非关联方客户 |
9,368,429.05 |
1年以内 |
6.46 |
187,368.58 |
|
客户3 |
非关联方客户 |
9,224,437.97 |
1年以内 |
6.36 |
184,488.76 |
|
客户4 |
非关联方客户 |
4,301,064.66 |
1年以内 |
2.96 |
86,021.29 |
|
客户5 |
非关联方客户 |
3,761,624.11 |
1年以内 |
2.59 |
75,232.48 |
|
合 计 |
|
=SUM(ABOVE) 37,365,040.91 |
|
25.75 |
=SUM(ABOVE) 747,300.81 |
4、 预付款项
单位： 元 币种： 人民币
|
账龄 |
期末余额 |
期初余额 |
||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
比例(%) |
|
|
1年以内 |
18,620,379.17 |
83.93 |
25,786,693.06 |
80.15 |
|
1至2年 |
730,803.86 |
3.29 |
3,331,552.64 |
10.36 |
|
2至3年 |
631,149.11 |
2.84 |
2,889,520.50 |
8.98 |
|
3年以上 |
2,205,663.52 |
9.94 |
164,945.69 |
0.51 |
|
合计 |
22,187,995.66 |
100 |
32,172,711.89 |
100.00 |
账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下
|
单位名称 |
金额 |
账龄 |
未及时结算原因 |
|
供应商1 |
1,189,792.00 |
3年以上 |
预付房租 |
|
供应商2 |
712,500.00 |
2-3年、3年以上 |
预付房租 |
|
供应商3 |
436,413.00 |
1-2年 |
预付房租 |
|
供应商4 |
303,967.50 |
3年以上 |
预付货款 |
|
合 计 |
=SUM(ABOVE) 2,642,672.50 |
/ |
/ |
|
单位名称 |
与本公司关系 |
金额 |
年限 |
未结算原因 |
占预付款项总额的比例（%） |
|
客户1 |
非关联方客户 |
3,177,576.75 |
1年以内 |
预付账款 |
14.33 |
|
客户2 |
非关联方客户 |
1,400,680.47 |
1年以内 |
预付账款 |
6.31 |
|
客户3 |
非关联方客户 |
1,350,000.00 |
1年以内 |
预付房租 |
6.08 |
|
客户4 |
非关联方客户 |
1,223,809.55 |
1年以内 |
预付房租 |
5.52 |
|
客户5 |
非关联方客户 |
1,189,792.00 |
3年以上 |
预付房租 |
5.36 |
|
合 计 |
|
=SUM(ABOVE) 8,341,858.77 |
/ |
/ |
37.60 |
5、 应收利息
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
定期存款 |
2,481,600.00 |
1,680,000.00 |
|
委托贷款 |
|
|
|
债券投资 |
|
|
|
合计 |
2,481,600.00 |
1,680,000.00 |
6、 其他应收款
单位： 元 币种： 人民币
|
类别 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|||||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|||
|
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 |
601,286.79 |
4.84 |
601,286.79 |
100.00 |
|
601,286.79 |
6.02 |
601,286.79 |
100.00 |
|
|
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 |
11,820,218.30 |
95.16 |
1,237,828.91 |
10.47 |
10,582,389.39 |
9,391,507.70 |
93.98 |
1,114,349.78 |
11.87 |
8,277,157.92 |
|
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
12,421,505.09 |
100.00 |
1,839,115.70 |
14.81 |
10,582,389.39 |
9,992,794.49 |
100.00 |
1,715,636.57 |
17.17 |
8,277,157.92 |
单位： 元 币种： 人民币
|
|
期末余额 |
|||
|
其他应收款 （按单位） |
其他应收款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
计提理由 |
|
出口退税 |
601,286.79 |
601,286.79 |
100.00 |
无法收回 |
|
合计 |
601,286.79 |
601,286.79 |
100.00 |
/ |
单位： 元 币种： 人民币
|
账龄 |
期末余额 |
||
|
其他应收款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|
|
1年以内 |
|
||
|
其中：1年以内分项 |
|||
|
1年以内 |
9,342,155.36 |
209,845.66 |
2.25 |
|
1年以内小计 |
9,342,155.36 |
209,845.66 |
2.25 |
|
1至2年 |
720,898.55 |
126,736.78 |
17.58 |
|
2至3年 |
256,307.93 |
76,892.38 |
30.00 |
|
3年以上 |
1,500,856.46 |
824,354.09 |
54.93 |
|
合计 |
11,820,218.30 |
1,237,828.91 |
10.47 |
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
单位： 元 币种： 人民币
|
款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|
押金、备用金、保证金 |
3,456,996.04 |
6,751,901.85 |
|
往来款 |
8,834,454.99 |
2,348,423.67 |
|
其他 |
130,054.06 |
892,468.97 |
|
合计 |
12,421,505.09 |
9,992,794.49 |
单位： 元 币种： 人民币
|
单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|
中海信托股份有限公司 |
往来款 |
2,905,753.00 |
1年以内 |
23.40 |
58,115.06 |
|
出口退税 |
保证金 |
601,286.79 |
3年以上 |
4.84 |
601,286.79 |
|
北京和美商业投资管理有限公司 |
押金 |
214,255.00 |
1-2年 |
1.72 |
42,851.00 |
|
张立成 |
备用金 |
190,000.00 |
1年以内 |
1.53 |
3,800.00 |
|
北京华冠商业经营股份有限公司 |
押金 |
153,688.33 |
3年以上 |
1.24 |
76,844.17 |
|
合计 |
/ |
4,064,983.12 |
/ |
32.73 |
782,897.02 |
7、 存货
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
|
|
原材料 |
52,736,059.47 |
442,490.95 |
52,293,568.52 |
55,878,958.07 |
433,355.43 |
55,445,602.64 |
|
在产品 |
3,477,019.68 |
|
3,477,019.68 |
2,568,668.08 |
|
2,568,668.08 |
|
产成品 |
107,564,823.58 |
20,008.69 |
107,544,814.89 |
70,836,133.50 |
|
70,836,133.50 |
|
库存商品 |
17,117,498.06 |
|
17,117,498.06 |
45,514,615.67 |
|
45,514,615.67 |
|
周转材料 |
2,079,959.21 |
|
2,079,959.21 |
2,939,314.61 |
|
2,939,314.61 |
|
消耗性生物资产 |
157,076,833.67 |
|
157,076,833.67 |
150,312,403.80 |
|
150,312,403.80 |
|
开发成本 |
251,640,847.89 |
|
251,640,847.89 |
261,183,721.72 |
|
261,183,721.72 |
|
合计 |
591,693,041.56 |
462,499.64 |
591,230,541.92 |
589,233,815.45 |
433,355.43 |
588,800,460.02 |
注：开发成本为本公司的子公司三河灵山宝塔陵园有限公司尚未完工的墓位成本。
开发成本明细
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
|
|
土地出让金 |
24,635,639.59 |
|
24,635,639.59 |
25,574,622.37 |
|
25,574,622.37 |
|
前期费用 |
4,268,963.31 |
|
4,268,963.31 |
4,431,673.97 |
|
4,431,673.97 |
|
建设工程费用 |
202,785,401.80 |
|
202,785,401.80 |
210,514,529.63 |
|
210,514,529.63 |
|
地下管道 |
3,992,434.16 |
|
3,992,434.16 |
4,144,605.09 |
|
4,144,605.09 |
|
绿化景观 |
6,012,441.87 |
|
6,012,441.87 |
6,241,604.91 |
|
6,241,604.91 |
|
资本化利息 |
7,760,528.53 |
|
7,760,528.53 |
8,056,319.58 |
|
8,056,319.58 |
|
迁坟费等其他 |
2,026,184.27 |
|
2,026,184.27 |
2,103,411.81 |
|
2,103,411.81 |
|
未完工墓穴建设款 |
159,254.36 |
|
159,254.36 |
116,954.36 |
|
116,954.36 |
|
合 计 |
251,640,847.89 |
|
251,640,847.89 |
=SUM(ABOVE) 261,183,721.72 |
|
=SUM(ABOVE) 261,183,721.72 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期减少金额 |
期末余额 |
||
|
计提 |
其他 |
转回或转销 |
其他 |
|||
|
原材料 |
433,355.43 |
39,285.87 |
|
30,150.35 |
|
442,490.95 |
|
产成品 |
|
20,008.69 |
|
|
|
20,008.69 |
|
合计 |
433,355.43 |
59,294.56 |
|
30,150.35 |
|
462,499.64 |
存货跌价准备情况
|
项 目 |
确定可变现净值的具体依据 |
本年转回或转销原因 |
|
原材料 |
账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去税费） |
销售 |
|
产成品 |
账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费） |
不适用 |
其他说明
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
一年内到期的长期待摊费用 |
|
1,468,942.34 |
|
合计 |
|
1,468,942.34 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
待摊费用 |
7,442,139.88 |
7,161,772.73 |
|
待抵扣进项税 |
3,386,897.19 |
7,657,922.78 |
|
合计 |
10,829,037.07 |
14,819,695.51 |
11、 可供出售金融资产
12、 持有至到期投资
13、 长期应收款
14、 长期股权投资
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
房屋、建筑物 |
土地使用权 |
在建工程 |
合计 |
|
一、账面原值 |
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
5,857,779.85 |
|
|
5,857,779.85 |
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
（1）外购 |
|
|
|
|
|
（2）存货\固定资产\在建工程转入 |
|
|
|
|
|
（3）企业合并增加 |
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
（1）处置 |
|
|
|
|
|
（2）其他转出 |
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
5,857,779.85 |
|
|
5,857,779.85 |
|
二、累计折旧和累计摊销 |
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
910,298.79 |
|
|
910,298.79 |
|
2.本期增加金额 |
295,232.04 |
|
|
295,232.04 |
|
（1）计提或摊销 |
295,232.04 |
|
|
295,232.04 |
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
（1）处置 |
|
|
|
|
|
（2）其他转出 |
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
1,205,530.83 |
|
|
1,205,530.83 |
|
三、减值准备 |
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
|
|
|
|
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
（1）计提 |
|
|
|
|
|
3、本期减少金额 |
|
|
|
|
|
（1）处置 |
|
|
|
|
|
（2）其他转出 |
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
|
|
|
|
|
四、账面价值 |
|
|
|
|
|
1.期末账面价值 |
4,652,249.02 |
|
|
4,652,249.02 |
|
2.期初账面价值 |
4,947,481.06 |
|
|
4,947,481.06 |
注：投资性房地产为本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司用于出租的自有房产。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
16、 固定资产
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
房屋及建筑物 |
构筑物 |
机器设备 |
电子设备 |
运输工具 |
其他 |
合计 |
|
一、账面原值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
379,128,375.58 |
88,770,893.93 |
236,130,826.44 |
32,050,816.36 |
36,550,455.01 |
19,987,449.40 |
792,618,816.72 |
|
2.本期增加金额 |
22,843,931.35 |
21,600,086.83 |
18,059,000.67 |
2,473,804.34 |
2,454,466.63 |
2,044,641.88 |
69,475,931.70 |
|
（1）购置 |
|
410,256.40 |
11,439,680.77 |
1,416,804.34 |
2,454,466.63 |
2,044,641.88 |
17,765,850.02 |
|
（2）在建工程转入 |
22,843,931.35 |
21,189,830.43 |
6,619,319.90 |
1,057,000.00 |
|
|
51,710,081.68 |
|
（3）企业合并增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（4）其他增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
23,535,426.50 |
50,600.00 |
12,198,553.33 |
6,136,705.46 |
1,063,301.19 |
3,693,196.06 |
46,677,782.54 |
|
（1）处置或报废 |
3,377,327.46 |
50,600.00 |
12,198,553.33 |
6,136,705.46 |
1,063,301.19 |
3,693,196.06 |
26,519,683.50 |
|
（2）其他减少 |
20,158,099.04 |
|
|
|
|
|
20,158,099.04 |
|
4.期末余额 |
378,436,880.43 |
110,320,380.76 |
241,991,273.78 |
28,387,915.24 |
37,941,620.45 |
18,338,895.22 |
815,416,965.88 |
|
二、累计折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
76,772,199.85 |
43,107,356.21 |
78,524,626.73 |
20,597,485.78 |
17,435,714.90 |
13,279,557.82 |
249,716,941.29 |
|
2.本期增加金额 |
10,552,764.42 |
4,763,581.25 |
15,182,557.11 |
3,613,343.61 |
4,747,792.92 |
2,466,504.86 |
41,326,544.17 |
|
（1）计提 |
10,552,764.42 |
4,763,581.25 |
15,182,557.11 |
3,613,343.61 |
4,747,792.92 |
2,466,504.86 |
41,326,544.17 |
|
（2）其他增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
7,971,561.83 |
45,540.00 |
9,296,351.04 |
5,528,256.30 |
761,678.17 |
3,345,704.61 |
26,949,091.95 |
|
（1）处置或报废 |
1,688,856.04 |
45,540.00 |
9,296,351.04 |
5,528,256.30 |
761,678.17 |
3,345,704.61 |
20,666,386.16 |
|
（2）其他减少 |
6,282,705.79 |
|
|
|
|
|
6,282,705.79 |
|
4.期末余额 |
79,353,402.44 |
47,825,397.46 |
84,410,832.80 |
18,682,573.09 |
21,421,829.65 |
12,400,358.07 |
264,094,393.51 |
|
三、减值准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（1）计提 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（2）其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（1）处置或报废 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（2）其他减少 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
四、账面价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.期末账面价值 |
299,083,477.99 |
62,494,983.30 |
157,580,440.98 |
9,705,342.15 |
16,519,790.80 |
5,938,537.15 |
551,322,572.37 |
|
2.期初账面价值 |
302,356,175.73 |
45,663,537.72 |
157,606,199.71 |
11,453,330.58 |
19,114,740.11 |
6,707,891.58 |
542,901,875.43 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
账面原值 |
累计折旧 |
减值准备 |
账面价值 |
|
运输工具 |
356,317.66 |
356,317.66 |
|
0.00 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末账面价值 |
|
房屋及建筑物 |
3,502,319.03 |
|
机械设备 |
32,496.53 |
|
运输工具 |
817.51 |
|
电子设备 |
76,169.38 |
|
其他设备 |
33,631.52 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
账面价值 |
未办妥产权证书的原因 |
|
房屋建筑物 |
24,959,256.92 |
产权证书办理中 |
|
运输工具 |
70,164.69 |
注 |
注：截至2017年12月31日，本公司有账面价值为70,164.69元的8辆车行驶证中所有人与公司不一致，造成权证不一致的主要原因是由于北京车牌限制，本公司与行驶证所有人签订协议，约定所有权归本公司所有。
17、 在建工程
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|
|
全家项目工程改造 |
923,076.90 |
|
923,076.90 |
|
|
|
|
燃气锅炉安装 |
253,400.00 |
|
253,400.00 |
|
|
|
|
氨改氟工程 |
3,465,000.00 |
|
3,465,000.00 |
|
|
|
|
二层清真库 |
4,459,216.78 |
|
4,459,216.78 |
|
|
|
|
冷库工程 |
257,254.20 |
|
257,254.20 |
|
|
|
|
新办公楼装修项目 |
1,555,078.94 |
|
1,555,078.94 |
|
|
|
|
用友NC项目 |
352,000.00 |
|
352,000.00 |
|
|
|
|
育肥场项目 |
435,443.66 |
|
435,443.66 |
170,161.51 |
|
170,161.51 |
|
东牛场改造 |
|
|
|
98,985.91 |
|
98,985.91 |
|
小牛场改建 |
|
|
|
1,864,665.40 |
|
1,864,665.40 |
|
新建牛场 |
|
|
|
12,542.00 |
|
12,542.00 |
|
西山卫生间 |
|
|
|
10,500.00 |
|
10,500.00 |
|
新建青贮池 |
|
|
|
780,133.80 |
|
780,133.80 |
|
西牛场改建 |
|
|
|
6,791,393.46 |
|
6,791,393.46 |
|
餐饮门店装修费用 |
|
|
|
197,833.27 |
|
197,833.27 |
|
润成肉食品精加工项目 |
936,239.01 |
936,239.01 |
|
936,239.01 |
936,239.01 |
|
|
合计 |
12,636,709.49 |
936,239.01 |
11,700,470.48 |
10,862,454.36 |
936,239.01 |
9,926,215.35 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目名称 |
预算数 |
期初 余额 |
本期增加金额 |
本期转入固定资产金额 |
本期其他减少金额 |
期末 余额 |
工程累计投入占预算比例(%) |
工程进度 |
利息资本化累计金额 |
其中：本期利息资本化金额 |
本期利息资本化率(%) |
资金来源 |
|
氨改氟工程 |
495万 |
|
3,465,000.00 |
|
|
3,465,000.00 |
70 |
70 |
|
|
|
自筹 |
|
二层清真库 |
500万 |
|
4,459,216.78 |
|
|
4,459,216.78 |
89 |
90 |
|
|
|
自筹 |
|
全家项目工程改造 |
108万 |
|
923,076.90 |
|
|
923,076.90 |
85 |
95 |
|
|
|
自筹 |
|
东牛场改造 |
100万 |
98,985.91 |
783,419.68 |
882,405.59 |
|
|
88 |
100 |
|
|
|
自筹 |
|
西牛场改造 |
1000万元 |
6,791,393.46 |
2,538,307.20 |
9,329,700.66 |
|
|
93 |
100 |
|
|
|
自筹 |
|
小牛场改建 |
260万元 |
1,864,665.40 |
715,932.80 |
2,580,598.20 |
|
|
99 |
100 |
|
|
|
自筹 |
|
屠宰场改造 |
2000万元 |
|
19,763,062.41 |
19,763,062.41 |
|
|
98 |
100 |
|
|
|
自筹 |
|
冷库工程 |
1220万元 |
|
12,254,583.85 |
11,997,329.65 |
|
257,254.20 |
98 |
98 |
|
|
|
自筹 |
|
新办公楼装修项目 |
410万元 |
|
1,555,078.94 |
|
|
1,555,078.94 |
38 |
95 |
|
|
|
自筹 |
|
餐饮门店装修费用 |
|
197,833.27 |
538,109.92 |
|
735,943.19 |
|
|
100 |
|
|
|
自筹 |
|
合计 |
6093万元 |
8,952,878.04 |
46,995,788.48 |
44,553,096.51 |
735,943.19 |
10,659,626.82 |
/ |
/ |
|
|
/ |
/ |
本期在建工程其他减少金额735,943.19元主要为本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司门店装修费用转入长期待摊费用。
18、 无形资产
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
土地使用权 |
商标 |
软件 |
水权 |
合计 |
|
一、账面原值 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
231,923,172.73 |
19,512.00 |
6,002,760.58 |
|
237,945,445.31 |
|
2.本期增加金额 |
6,252,548.50 |
|
739,772.84 |
16,145,109.70 |
23,137,431.04 |
|
(1)购置 |
6,252,548.50 |
|
739,772.84 |
16,145,109.70 |
23,137,431.04 |
|
(2)内部研发 |
|
|
|
|
|
|
(3)企业合并增加 |
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
|
|
285,102.61 |
|
285,102.61 |
|
(1)处置 |
|
|
285,102.61 |
|
285,102.61 |
|
（2）其他 |
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
238,175,721.23 |
19,512.00 |
6,457,430.81 |
16,145,109.70 |
260,797,773.74 |
|
二、累计摊销 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
9,937,448.89 |
7,665.14 |
2,128,167.02 |
|
12,073,281.05 |
|
2.本期增加金额 |
1,105,090.23 |
1,951.20 |
1,217,482.67 |
|
2,324,524.10 |
|
（1）计提 |
1,105,090.23 |
1,951.20 |
1,217,482.67 |
|
2,324,524.10 |
|
3.本期减少金额 |
|
|
263,307.73 |
|
263,307.73 |
|
(1)处置 |
|
|
263,307.73 |
|
263,307.73 |
|
4.期末余额 |
11,042,539.12 |
9,616.34 |
3,082,341.96 |
|
14,134,497.42 |
|
三、减值准备 |
|
|
|
|
|
|
1.期初余额 |
|
|
|
|
|
|
2.本期增加金额 |
|
|
|
|
|
|
（1）计提 |
|
|
|
|
|
|
3.本期减少金额 |
|
|
|
|
|
|
(1)处置 |
|
|
|
|
|
|
4.期末余额 |
|
|
|
|
|
|
四、账面价值 |
|
|
|
|
|
|
1.期末账面价值 |
227,133,182.11 |
9,895.66 |
3,375,088.85 |
16,145,109.70 |
246,663,276.32 |
|
2.期初账面价值 |
221,985,723.84 |
11,846.86 |
3,874,593.56 |
|
225,872,164.26 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
注：本期购入的水权为本公司的孙公司福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司在澳大利亚购入的永久使用权。
(1). 商誉账面原值
单位： 元 币种： 人民币
|
被投资单位名称或形成商誉的事项 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
||
|
企业合并形成的 |
|
处置 |
|
|||
|
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
879,840.85 |
|
|
|
|
879,840.85 |
|
合计 |
879,840.85 |
|
|
|
|
879,840.85 |
(2). 商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期摊销金额 |
其他减少金额 |
期末余额 |
|
土地租赁费 |
10,166,413.78 |
|
339,043.56 |
|
9,827,370.22 |
|
装修费 |
37,433,309.35 |
1,809,168.34 |
16,423,662.70 |
2,382,566.97 |
20,436,248.02 |
|
专利权使用费 |
|
97,087.38 |
32,362.46 |
|
64,724.92 |
|
减：一年内到期的长期待摊费用 |
-1,468,942.34 |
1,468,942.34 |
|
|
|
|
合计 |
46,130,780.79 |
3,375,198.06 |
16,795,068.72 |
2,382,566.97 |
30,328,343.16 |
其他说明：
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||
|
可抵扣暂时性差异 |
递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性差异 |
递延所得税 资产 |
|
|
资产减值准备 |
3,827,972.65 |
956,993.16 |
6,731,918.42 |
1,682,979.61 |
|
内部交易未实现利润 |
141,351.54 |
35,337.89 |
236,606.83 |
59,151.71 |
|
可抵扣亏损 |
|
|
|
|
|
合计 |
3,969,324.19 |
992,331.05 |
6,968,525.25 |
1,742,131.32 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
(4). 未确认递延所得税资产明细
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
可抵扣暂时性差异 |
936,239.01 |
6,772,080.95 |
|
可抵扣亏损 |
8,909,638.45 |
5,044,244.42 |
|
合计 |
9,845,877.46 |
11,816,325.37 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元 币种： 人民币
|
年份 |
期末金额 |
期初金额 |
备注 |
|
2017年 |
|
440,300.51 |
|
|
2018年 |
402,224.99 |
402,224.99 |
|
|
2019年 |
394,944.20 |
394,944.20 |
|
|
2020年 |
1,366,362.25 |
1,366,362.25 |
|
|
2021年 |
2,440,412.47 |
2,440,412.47 |
|
|
2022年 |
4,305,694.54 |
|
|
|
合计 |
8,909,638.45 |
5,044,244.42 |
/ |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
预付设备采购款 |
8,350,199.05 |
3,490,281.79 |
|
深圳市福成和辉产业发展投资企业（有限合伙）投资款 |
183,242,478.22 |
185,000,000.00 |
|
合计 |
191,592,677.27 |
188,490,281.79 |
23、 短期借款
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
质押借款 |
31,674,715.43 |
75,235,500.00 |
|
抵押借款 |
|
60,000,000.00 |
|
保证借款 |
100,000,000.00 |
100,000,000.00 |
|
信用借款 |
|
|
|
合计 |
131,674,715.43 |
235,235,500.00 |
短期借款分类的说明：
注2：2017年7月5日，本公司与中国银行股份有限公司燕郊分行签订编号为燕-内保-2017-004《开立保函/备用信用证合同》，并提供1亿元定期存单质押担保。本期本公司的子公司福成澳大利亚投资控股有限公司取得贷款6,219,509.00澳元。
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
24、 应付票据
|
种类 |
期末余额 |
期初余额 |
|
商业承兑汇票 |
|
|
|
银行承兑汇票 |
160,000,000.00 |
360,020,000.00 |
|
合计 |
160,000,000.00 |
360,020,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
25、 应付账款
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
货款 |
130,192,369.81 |
126,232,833.41 |
|
合计 |
130,192,369.81 |
126,232,833.41 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
未偿还或结转的原因 |
|
福成公寓物业 |
3,513,531.10 |
尚未结算 |
|
合计 |
3,513,531.10 |
/ |
26、 预收款项
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
预收货款 |
5,181,856.08 |
5,689,752.16 |
|
客户消费预存款 |
5,979,690.64 |
2,830,087.54 |
|
预收墓位款 |
2,228,000.00 |
|
|
合计 |
13,389,546.72 |
8,519,839.70 |
27、 应付职工薪酬
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
一、短期薪酬 |
24,379,537.55 |
200,140,209.04 |
204,250,507.75 |
20,269,238.84 |
|
二、离职后福利-设定提存计划 |
4,269,539.09 |
6,033,340.34 |
6,105,294.77 |
4,197,584.66 |
|
三、辞退福利 |
|
|
|
|
|
四、一年内到期的其他福利 |
|
|
|
|
|
合计 |
28,649,076.64 |
206,173,549.38 |
210,355,802.52 |
24,466,823.50 |
单位： 元 币种: 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
一、工资、奖金、津贴和补贴 |
16,853,842.00 |
191,434,947.64 |
195,518,718.92 |
12,770,070.72 |
|
二、职工福利费 |
4,160.35 |
4,401,740.53 |
4,379,750.53 |
26,150.35 |
|
三、社会保险费 |
1,179,365.76 |
3,931,588.00 |
3,928,407.64 |
1,182,546.12 |
|
其中：医疗保险费 |
970,741.33 |
2,986,076.61 |
2,977,767.93 |
979,050.01 |
|
工伤保险费 |
140,094.64 |
868,226.19 |
873,285.57 |
135,035.26 |
|
生育保险费 |
68,529.79 |
27,896.99 |
27,965.93 |
68,460.85 |
|
其他 |
|
49,388.21 |
49,388.21 |
|
|
四、住房公积金 |
166,746.00 |
273.00 |
273.00 |
166,746.00 |
|
五、工会经费和职工教育经费 |
6,175,423.44 |
371,659.87 |
423,357.66 |
6,123,725.65 |
|
六、短期带薪缺勤 |
|
|
|
|
|
七、短期利润分享计划 |
|
|
|
|
|
合计 |
24,379,537.55 |
200,140,209.04 |
204,250,507.75 |
20,269,238.84 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
1、基本养老保险 |
3,955,361.48 |
5,882,101.17 |
5,944,405.72 |
3,893,056.93 |
|
2、失业保险费 |
314,177.61 |
151,239.17 |
160,889.05 |
304,527.73 |
|
3、企业年金缴费 |
|
|
|
|
|
合计 |
4,269,539.09 |
6,033,340.34 |
6,105,294.77 |
4,197,584.66 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
增值税 |
612,902.21 |
1,758,712.97 |
|
营业税 |
|
|
|
企业所得税 |
38,773,590.82 |
51,509,417.17 |
|
个人所得税 |
789,135.11 |
1,426,516.12 |
|
城市维护建设税 |
62,433.33 |
108,772.90 |
|
教育费附加 |
32,920.42 |
58,981.56 |
|
地方教育附加税 |
20,847.26 |
36,512.31 |
|
印花税 |
54,949.62 |
36,223.10 |
|
其他 |
787.34 |
2,828.12 |
|
合计 |
40,347,566.11 |
54,937,964.25 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
普通股股利 |
87,001.45 |
87,001.45 |
|
合计 |
87,001.45 |
87,001.45 |
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
未结算工程款 |
6,336,582.80 |
1,547,616.17 |
|
押金、保证金、备用金 |
7,763,667.48 |
5,086,408.41 |
|
往来款 |
31,213,743.10 |
19,302,524.53 |
|
应付费用款 |
6,034,702.87 |
1,749,098.32 |
|
其他 |
660,747.49 |
1,905,351.07 |
|
合计 |
52,009,443.74 |
29,590,998.50 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元 币种： 人民币
|
期末余额 |
未偿还或结转的原因 |
|
|
福成青山有限公司 |
15,278,400.00 |
尚未归还 |
|
合计 |
15,278,400.00 |
/ |
其他说明
31、 其他流动负债
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
待转销项税 |
940,342.50 |
878,986.63 |
|
合计 |
940,342.50 |
878,986.63 |
32、 长期应付职工薪酬
33、 递延收益
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
形成原因 |
|
墓位管理费 |
989,211.81 |
1,213,722.00 |
97,807.16 |
2,105,126.65 |
|
|
专项设备补偿款 |
1,594,642.91 |
|
135,714.30 |
1,458,928.61 |
|
|
合计 |
2,583,854.72 |
1,213,722.00 |
233,521.46 |
3,564,055.26 |
/ |
单位： 元 币种： 人民币
|
|
期初余额 |
本次变动增减（+、一） |
期末余额 |
||||
|
发行 新股 |
送股 |
公积金 转股 |
其他 |
小计 |
|||
|
股份总数 |
818,700,955.00 |
|
|
|
|
|
818,700,955.00 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
资本溢价（股本溢价） |
297,670,902.07 |
|
|
297,670,902.07 |
|
合计 |
297,670,902.07 |
|
|
297,670,902.07 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|
法定盈余公积 |
60,845,060.57 |
|
|
60,845,060.57 |
|
储备基金 |
307,422.59 |
|
|
307,422.59 |
|
企业发展基金 |
307,423.03 |
|
|
307,423.03 |
|
合计 |
61,459,906.19 |
|
|
61,459,906.19 |
37、 分配利润
MACROBUTTON SnrToggleCheckbox √适用 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □不适用
元 币种： 人民币
|
项目 |
本期 |
上期 |
|
调整前上期末未分配利润 |
576,572,583.95 |
451,946,404.78 |
|
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） |
|
|
|
调整后期初未分配利润 |
576,572,583.95 |
451,946,404.78 |
|
加：本期归属于母公司所有者的净利润 |
156,558,045.89 |
184,743,226.22 |
|
减：提取法定盈余公积 |
|
2,807,980.20 |
|
提取任意盈余公积 |
|
|
|
提取一般风险准备 |
|
|
|
应付普通股股利 |
57,309,066.85 |
57,309,066.85 |
|
转作股本的普通股股利 |
|
|
|
期末未分配利润 |
675,821,562.99 |
576,572,583.95 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
||
|
收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|
|
主营业务 |
1,345,796,753.69 |
844,522,473.66 |
1,356,499,067.16 |
806,861,828.97 |
|
其他业务 |
14,762,179.56 |
18,459,872.82 |
14,496,832.92 |
16,378,960.08 |
|
合计 |
1,360,558,933.25 |
862,982,346.48 |
1,370,995,900.08 |
823,240,789.05 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
营业税 |
|
9,201,374.68 |
|
城市维护建设税 |
1,959,191.70 |
2,469,519.30 |
|
教育费附加 |
1,116,406.54 |
1,368,098.29 |
|
地方教育附加税 |
723,080.30 |
856,567.14 |
|
水利建设基金 |
16,610.83 |
32,264.06 |
|
房产税 |
1,844,011.09 |
1,382,490.44 |
|
土地使用税 |
1,758,343.33 |
805,562.95 |
|
车船使用税 |
35,984.52 |
11,455.24 |
|
印花税 |
594,582.02 |
329,804.05 |
|
合计 |
8,048,210.33 |
16,457,136.15 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
职工薪酬 |
106,515,410.07 |
108,938,452.43 |
|
折旧费 |
5,843,841.12 |
6,189,827.29 |
|
运输费 |
13,717,739.76 |
11,736,557.56 |
|
差旅费 |
847,598.81 |
868,028.88 |
|
租赁费 |
23,056,901.78 |
27,298,971.28 |
|
广告宣传费 |
3,834,049.93 |
3,564,656.57 |
|
销售机构经费 |
79,214.28 |
59,185.21 |
|
超市费用及促销费 |
23,786,237.91 |
23,611,425.36 |
|
能源费用 |
10,671,256.21 |
14,011,994.77 |
|
装修费用摊销 |
15,847,082.96 |
15,733,530.67 |
|
物料消耗 |
3,917,995.81 |
4,432,441.51 |
|
低值易耗品摊销 |
1,199,208.48 |
1,868,533.91 |
|
其他 |
10,654,224.04 |
9,388,494.86 |
|
合计 |
219,970,761.16 |
227,702,100.30 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
职工薪酬 |
30,744,044.36 |
30,808,188.89 |
|
公司经费 |
5,608,632.63 |
3,932,114.68 |
|
折旧费 |
8,505,213.29 |
8,078,299.59 |
|
费用摊销 |
2,199,487.09 |
2,615,386.19 |
|
税金 |
|
1,647,849.44 |
|
中介机构费用 |
3,746,563.83 |
2,528,167.81 |
|
其他 |
7,936,802.92 |
8,686,003.19 |
|
合计 |
58,740,744.12 |
58,296,009.79 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
利息支出 |
14,376,074.06 |
15,294,464.39 |
|
减：利息收入 |
-9,845,109.37 |
-3,988,889.71 |
|
加：汇兑净损失 |
-136,929.33 |
-943,057.71 |
|
手续费 |
864,419.09 |
655,586.42 |
|
其他 |
1,539,144.43 |
88,470.57 |
|
合计 |
6,797,598.88 |
11,106,573.96 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
一、坏账损失 |
-1,840,425.05 |
2,804,779.62 |
|
二、存货跌价损失 |
59,294.56 |
5,339,699.40 |
|
九、在建工程减值损失 |
|
936,239.01 |
|
十、生产性生物资产减值损失 |
|
6,413,813.66 |
|
合计 |
-1,781,130.49 |
15,494,531.69 |
44、 投资收益
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
权益法核算的长期股权投资收益 |
-1,757,521.78 |
|
|
处置长期股权投资产生的投资收益 |
|
-3,341,368.88 |
|
银行理财产品收益 |
6,700,266.32 |
4,720,808.60 |
|
合计 |
4,942,744.54 |
1,379,439.72 |
45、 资产处置收益
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|
出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）利得或损失 |
|
|
|
|
出售划分为持有待售的处置组利得或损失 |
|
|
|
|
非流动资产处置利得或损失合计 |
-805,032.46 |
-390,401.17 |
-805,032.46 |
|
其中：固定资产处置利得或损失 |
-805,032.46 |
-390,401.17 |
-805,032.46 |
|
无形资产处置利得或损失 |
|
|
|
|
债务重组中处置非流动资产产生的利得或损失 |
|
|
|
|
非货币性资产交换产生的利得或损失 |
|
|
|
|
合 计 |
-805,032.46 |
-390,401.17 |
-805,032.46 |
46、 其他收益
|
补助项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
与资产相关/与收益相关 |
|
肉牛基础母牛扩群项目资金 |
4,511,500.00 |
|
与收益相关 |
|
国家科技创新基地（体系）能力建设专项资金 |
500,000.00 |
|
与收益相关 |
|
林草种植奖励款 |
110,000.00 |
|
与收益相关 |
|
合 计 |
5,121,500.00 |
|
/ |
47、 营业外收入
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|
非流动资产处置利得合计 |
|
|
|
|
其中：固定资产处置利得 |
|
|
|
|
无形资产处置利得 |
|
|
|
|
债务重组利得 |
|
|
|
|
非货币性资产交换利得 |
|
|
|
|
接受捐赠 |
|
|
|
|
政府补助 |
|
5,383,500.00 |
|
|
其他 |
4,626,258.30 |
24,660,931.46 |
4,626,258.30 |
|
合计 |
4,626,258.30 |
30,044,431.46 |
4,626,258.30 |
单位： 元 币种： 人民币
|
补助项目 |
本期发生金额 |
上期发生金额 |
与资产相关/与收益相关 |
|
基础母牛扩群中央补助资金 |
4,511,500.00 |
4,198,500.00 |
与收益相关 |
|
沼气站补贴 |
|
200,000.00 |
|
|
国家科技创新基地能力建设专项资金 |
500,000.00 |
500,000.00 |
与收益相关 |
|
三河市财政局科技创新扶持专项资金 |
|
200,000.00 |
|
|
廊坊财政局2015年度市级研发平台奖励资金 |
|
20,000.00 |
|
|
林草种植奖励款 |
110,000.00 |
265,000.00 |
与收益相关 |
|
合计 |
5,121,500.00 |
5,383,500.00 |
/ |
注：该政府补助在其他收益科目反映。
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|
非流动资产处置损失合计 |
|
|
|
|
其中：固定资产处置损失 |
|
|
|
|
无形资产处置损失 |
|
|
|
|
债务重组损失 |
|
|
|
|
非货币性资产交换损失 |
|
|
|
|
对外捐赠 |
|
|
|
|
盘亏损失 |
|
881.96 |
|
|
非流动资产毁损报废损失 |
2,702,197.12 |
330,607.28 |
2,702,197.12 |
|
罚款支出 |
766,044.40 |
233,327.43 |
766,044.40 |
|
其他 |
3,716,526.69 |
52,680.64 |
3,716,526.69 |
|
合计 |
7,184,768.21 |
617,497.31 |
7,184,768.21 |
(1) 所得税费用表
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
当期所得税费用 |
55,325,921.26 |
65,428,299.98 |
|
递延所得税费用 |
749,800.27 |
-598,297.51 |
|
合计 |
56,075,721.53 |
64,830,002.47 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
|
利润总额 |
212,501,104.94 |
|
按法定/适用税率计算的所得税费用 |
53,125,276.24 |
|
子公司适用不同税率的影响 |
292,447.01 |
|
调整以前期间所得税的影响 |
1,101,166.58 |
|
非应税收入的影响 |
|
|
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 |
318,361.66 |
|
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
|
|
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 |
754,908.75 |
|
其他 |
483,561.29 |
|
所得税费用 |
56,075,721.53 |
其他说明：
51、 现金流量表项目
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
利息及其他收入 |
9,309,714.42 |
10,781,149.25 |
|
往来款 |
235,395,711.04 |
61,003,162.94 |
|
备用金、保证金、押金等 |
9,023,822.48 |
10,862,119.26 |
|
其他 |
7,748,605.68 |
3,479,150.01 |
|
合计 |
261,477,853.62 |
86,125,581.46 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
费用支出 |
76,452,969.19 |
82,404,570.87 |
|
往来款 |
221,200,958.65 |
53,325,191.78 |
|
备用金、保证金、押金等 |
11,970,405.45 |
22,498,786.95 |
|
其他 |
3,167,352.01 |
9,137,387.51 |
|
合计 |
312,791,685.30 |
167,365,937.11 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
质押的定期存单及利息 |
169,857,159.39 |
|
|
合计 |
169,857,159.39 |
|
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
重组支出 |
|
710,000.00 |
|
质押的定期存单 |
214,000,000.00 |
265,000,000.00 |
|
贷款相关费用 |
980,947.80 |
369,415.54 |
|
保函开立手续费 |
534,475.63 |
|
|
合计 |
215,515,423.43 |
266,079,415.54 |
52、 现金流量表补充资料
单位： 元 币种： 人民币
|
补充资料 |
本期金额 |
上期金额 |
|
1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
|
|
|
净利润 |
156,425,383.41 |
184,284,729.37 |
|
加：资产减值准备 |
-1,781,130.49 |
15,494,531.69 |
|
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 |
41,621,776.21 |
45,489,796.02 |
|
无形资产摊销 |
2,324,524.10 |
1,771,391.50 |
|
长期待摊费用摊销 |
16,795,068.72 |
16,954,251.19 |
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） |
805,032.46 |
-23,581,307.65 |
|
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） |
2,702,197.12 |
|
|
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
|
|
|
财务费用（收益以“－”号填列） |
10,095,808.77 |
12,881,406.68 |
|
投资损失（收益以“－”号填列） |
-4,942,744.54 |
-1,379,439.72 |
|
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） |
749,800.27 |
-598,297.51 |
|
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
|
|
|
存货的减少（增加以“－”号填列） |
-2,489,376.46 |
-38,133,122.92 |
|
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） |
-3,973,954.21 |
41,035,926.19 |
|
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） |
10,429,489.18 |
-42,209,530.81 |
|
其他 |
|
|
|
经营活动产生的现金流量净额 |
228,761,874.54 |
212,010,334.03 |
|
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
|
|
|
债务转为资本 |
|
|
|
一年内到期的可转换公司债券 |
|
|
|
融资租入固定资产 |
|
|
|
3．现金及现金等价物净变动情况： |
|
|
|
现金的期末余额 |
381,282,587.75 |
547,485,322.71 |
|
减：现金的期初余额 |
547,485,322.71 |
343,556,582.43 |
|
加：现金等价物的期末余额 |
|
|
|
减：现金等价物的期初余额 |
|
|
|
现金及现金等价物净增加额 |
-166,202,734.96 |
203,928,740.28 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|
一、现金 |
381,282,587.75 |
547,485,322.71 |
|
其中：库存现金 |
532,341.55 |
876,470.25 |
|
可随时用于支付的银行存款 |
380,750,246.20 |
546,608,852.46 |
|
二、现金等价物 |
|
|
|
三、期末现金及现金等价物余额 |
381,282,587.75 |
547,485,322.71 |
|
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
|
|
其他说明：
2017年度合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为381,282,587.75元2017年12月31日合并资产负债表“货币资金”期末数为595,282,587.75元，差异214,000,000.00元，系不符合现金及现金等价物定义的货币资金。
2017年度合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 =SUM(ABOVE) 547,485,322.71元，2017年12月31日合并资产负债表“货币资金”期初数为 =SUM(ABOVE) 812,485,322.71元，差异265,000,000.00元，系不符合现金及现金等价物定义的货币资金。
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
期末账面价值 |
受限原因 |
|
货币资金 |
214,000,000.00 |
质押的定期存单 |
|
合计 |
214,000,000.00 |
/ |
(1). 外币货币性项目：
单位： 元
|
项目 |
期末外币余额 |
折算汇率 |
期末折算人民币 余额 |
|
货币资金 |
|
|
|
|
其中：澳元 |
4,006,682.13 |
5.0928 |
20,405,230.75 |
|
短期借款 |
|
|
|
|
其中：澳元 |
6,219,509.00 |
5.0928 |
31,674,715.44 |
|
其他应收款 |
|
|
|
|
其中：澳元 |
1,000,000.00 |
5.0928 |
5,092,800.00 |
|
其他应付款 |
|
|
|
|
其中：澳元 |
5,500,000.00 |
5.0928 |
28,010,400.00 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
|
项 目 |
主要经营地 |
记账本位币 |
选择依据 |
|
福成澳大利亚投资控股有限公司 |
澳大利亚昆士兰州 |
人民币 |
|
|
福成木兰有限公司 |
澳大利亚昆士兰州 |
人民币 |
母公司记账本位币 |
|
福成国际屠宰有限公司 |
澳大利亚昆士兰州 |
人民币 |
母公司记账本位币 |
1. 政府补助基本情况
单位： 元 币种： 人民币
|
种类 |
金额 |
列报项目 |
计入当期损益的金额 |
|
肉牛基础母牛扩群项目资金 |
4,511,500.00 |
其他收益 |
4,511,500.00 |
|
国家科技创新基地（体系）能力建设专项资金 |
500,000.00 |
其他收益 |
500,000.00 |
|
草木种植奖励 |
110,000.00 |
其他收益 |
110,000.00 |
2. 政府补助退回情况
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
2、 同一控制下企业合并
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
其他说明：
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
|
子公司 名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例(%) |
取得 方式 |
|
|
直接 |
间接 |
|||||
|
福成肥牛餐饮管理股份有限公司 |
河北省三河市 |
河北省三河市 |
餐饮及投资 |
100 |
|
同一控制下企业合并 |
|
三河市隆泰达餐饮配送有限公司 |
河北省三河市 |
河北省三河市 |
餐饮配送 |
|
100 |
设立 |
|
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
呼和浩特市 |
呼和浩特市 |
餐饮配送 |
|
65.12 |
设立 |
|
三河福成生物科技有限公司 |
河北省三河市 |
河北省三河市 |
预包装食品、生产 |
100 |
|
设立 |
|
三河福成控股有限公司 |
河北省三河市 |
河北省三河市 |
资产重组、并购 |
100 |
|
设立 |
|
三河灵山宝塔陵园有限公司 |
河北省三河市 |
河北省三河市 |
灵位墓穴开发、销售、租赁 |
100 |
|
同一控制下企业合并 |
|
福成澳大利亚投资控股有限公司 |
澳大利亚 |
澳大利亚 |
畜牧养殖及投资 |
100 |
|
设立 |
|
福成木兰有限公司 |
澳大利亚 |
澳大利亚 |
畜牧产品进出口贸易 |
|
100 |
设立 |
|
福成国际屠宰有限公司 |
澳大利亚 |
澳大利亚 |
屠宰牛羊 |
|
100 |
设立 |
单位: 元 币种: 人民币
|
子公司名称 |
少数股东持股 比例 |
本期归属于少数股东的损益 |
本期向少数股东宣告分派的股利 |
期末少数股东权益余额 |
|
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
34.88 |
-132,662.48 |
|
1,272,962.61 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
单位: 元 币种: 人民币
|
子公司名称 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||||
|
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
|
|
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
0.00 |
4,844,036.52 |
4,844,036.52 |
1,194,487.77 |
0.00 |
1,194,487.77 |
1,254.87 |
5,009,501.24 |
5,010,756.11 |
980,867.67 |
0.00 |
980,867.67 |
|
子公司名称 |
本期发生额 |
上期发生额 |
||||||
|
营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
|
|
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 |
0.00 |
-380,339.69 |
-380,339.69 |
-233,558.90 |
0.00 |
-1,314,497.86 |
-1,314,497.86 |
-147,460.94 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、 在合营企业或联营企业中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、 公允价值的披露
十二、 关联方及关联交易
单位： 万元 币种： 人民币
|
母公司名称 |
注册地 |
业务性质 |
注册资本 |
母公司对本企业的持股比例(%) |
母公司对本企业的表决权比例(%) |
|
福成投资集团有限公司 |
三河市燕郊经济技术开发区 |
农牧业综合开发投资,城镇村建设、改造与投资开发；以及其他项目的投资；资产收购。 |
258,000万元 |
35.51 |
35.51 |
本企业最终控制方是
本企业子公司的情况详见附注九。
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
其他说明
|
其他关联方名称 |
其他关联方与本企业关系 |
|
三河福生投资有限公司 |
股东 |
|
河北福成房地产开发有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
三河福成酿酒有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
福成国际大酒店有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市润成小额贷款有限公司 |
其他 |
|
三河金鼎典当有限责任公司 |
其他 |
|
三河福成商贸有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
三河市福英投资有限公司 |
其他 |
|
三河市兴隆运输有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
三河市隆盛物业服务有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
三河市惠安物业服务有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市多福园物业服务有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河福盛物业服务有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河福兴物业服务有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河隆福物业服务有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市福旺矿业石材有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
三河市永兴水泥制品有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
三河市福成隆泰水泥有限公司 |
其他 |
|
三河市福宏建筑设备租赁有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市泊利科技小额贷款有限公司 |
其他 |
|
三河市隆瑞农副产品物流有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
河北联福房地产开发有限公司 |
其他 |
|
三河市泰德房地产开发有限公司 |
其他 |
|
三河市恒安永旺建筑设备销售有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市泰德建筑设备销售有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市恒泰永盛建筑设备销售有限公司 |
母公司的全资子公司 |
|
三河市利思机械制造有限公司 |
其他 |
|
三河市润旭房地产开发有限公司 |
其他 |
|
三河明德数字信息有限公司 |
其他 |
|
承德隆泰房地产开发有限公司 |
其他 |
|
三河市鼎仁德弘控股有限公司 |
其他 |
|
三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司 |
母公司的控股子公司 |
|
兴隆县福成新型建材有限公司 |
其他 |
|
兴隆县福成水泥有限公司 |
其他 |
|
澳大利亚福成投资集团有限公司 |
其他 |
|
福成青山有限公司 |
其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位： 元 币种： 人民币
|
关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
三河福成酿酒有限公司 |
采购商品 |
9,580.97 |
20,405.84 |
|
三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司 |
采购商品 |
44,394.09 |
|
|
三河市永兴水泥制品有限公司 |
采购商品 |
12,038.83 |
|
|
福成国际大酒店有限公司 |
接受劳务 |
42,390.56 |
67,504.00 |
单位： 元 币种： 人民币
|
关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
河北福成房地产开发有限公司 |
销售商品、提供劳务 |
269,597.26 |
99,529.94 |
|
福成国际大酒店有限公司 |
销售商品 |
1,105,826.38 |
1,243,852.41 |
|
三河福成酿酒有限公司 |
销售商品 |
51,921.31 |
67,838.02 |
|
三河市兴隆运输有限公司 |
销售商品 |
3,449.95 |
3,626.87 |
|
三河福成商贸有限公司 |
提供劳务 |
51,976.42 |
27,358.00 |
|
三河福生投资有限公司 |
提供劳务 |
|
920,277.29 |
|
三河市润成小额贷款有限公司 |
销售商品、提供劳务 |
30,386.01 |
59,635.09 |
|
三河市泰德房地产开发有限公司 |
销售商品 |
26,546.27 |
|
|
三河金鼎典当有限责任公司 |
销售商品 |
2,860.36 |
|
|
三河市润旭房地产开发有限公司 |
提供劳务 |
29,708.30 |
|
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
单位： 元 币种： 人民币
|
出租方名称 |
租赁资产种类 |
本期确认的租赁费 |
上期确认的租赁费 |
|
李高生 |
房屋 |
116,668.00 |
994,000.00 |
|
三河市福英投资有限公司 |
房屋 |
|
413,333.00 |
|
三河福成商贸有限公司 |
房屋 |
329,016.70 |
29,167.00 |
|
三河市润旭房地产开发有限公司 |
房屋 |
653,182.03 |
768,580.56 |
关联租赁情况说明
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
单位： 万元 币种： 人民币
|
担保方 |
担保金额 |
担保起始日 |
担保到期日 |
担保是否已经履行完毕 |
|
福成投资集团有限公司 |
10,000.00 |
2017-6-16 |
2018-6-15 |
否 |
关联担保情况说明
②本公司的控制股东福成投资集团有限公司、李高生、李雪莲为本公司应付票据业务提供保证及担保。
单位： 万元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
关键管理人员报酬 |
445.30 |
318.00 |
6、 关联方应收应付款项
单位: 元 币种: 人民币
|
项目名称 |
关联方 |
期末余额 |
期初余额 |
||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面余额 |
坏账准备 |
||
|
应收账款 |
河北福成房地产开发有限公司 |
43,652.00 |
1,891.60 |
6,222.00 |
294.54 |
|
应收账款 |
三河福成酿酒有限公司 |
134,285.20 |
24,286.06 |
117,552.20 |
7,827.14 |
|
应收账款 |
福成国际大酒店有限公司 |
138,741.32 |
3,662.10 |
296,959.57 |
7,212.97 |
|
应收账款 |
三河市润成小额贷款有限公司 |
1,604.00 |
80.20 |
1,222.00 |
61.10 |
|
应收账款 |
三河福成商贸有限公司 |
1,234.00 |
61.70 |
665.00 |
33.25 |
|
应收账款 |
三河市润旭房地产开发有限公司 |
4,567.00 |
228.35 |
|
|
|
应收账款 |
三河市泰德房地产开发有限公司 |
29,970.00 |
599.40 |
|
|
|
其他应收款 |
三河福成酿酒有限公司 |
208,196.40 |
96,241.81 |
208,196.40 |
78,833.67 |
|
预付款项 |
李高生 |
|
|
208,052.20 |
|
|
预付款项 |
三河市润旭房地产开发有限公司 |
|
|
60,998.45 |
|
|
预付款项 |
三河福成商贸有限公司 |
305,558.00 |
|
320,833.00 |
|
单位: 元 币种: 人民币
|
项目名称 |
关联方 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|
应付账款 |
三河福成酿酒有限公司 |
12,578.54 |
8,365.10 |
|
其他应付款 |
福成国际大酒店有限公司 |
254,350.00 |
254,350.00 |
|
其他应付款 |
澳大利亚福成投资集团有限公司 |
12,732,000.00 |
|
|
其他应付款 |
福成青山有限公司 |
15,278,400.00 |
15,047,100.00 |
十三、 股份支付
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
截至2017年12月31日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
|
剩余租赁期 |
最低租赁付款额 |
|
资产负债表日后第1年 |
22,921,221.20 |
|
资产负债表日后第2年 |
15,084,894.82 |
|
资产负债表日后第3年 |
14,680,421.20 |
|
以后年度 |
21,030,632.61 |
|
合 计 |
=SUM(ABOVE) 73,717,169.83 |
2、 或有事项
十五、 资产负债表日后事项
2018年1月2日，本公司全资子公司福成肥牛餐饮管理有限公司与内蒙古医药有限责任公司签订股权转让协议，将其持有的控股子公司呼和浩特市润成餐饮配送有限公司股权全部转让，转让价款560万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
3、 资产置换
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
收入 |
费用 |
利润总额 |
所得税费用 |
净利润 |
归属于母公司所有者的终止经营利润 |
|
终止经营餐饮门店 |
28,419,285.22 |
30,779,149.66 |
-2,359,864.44 |
676,175.43 |
-3,036,039.87 |
-3,036,039.87 |
其他说明：
6、 分部信息
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
畜牧养殖及 食品加工 |
餐饮服务 |
殡葬服务业 |
海外业务 |
分部间抵销 |
合计 |
|
营业收入 |
850,685,511.19 |
289,387,892.29 |
227,302,663.79 |
8,462,378.28 |
15,279,512.30 |
1,360,558,933.25 |
|
营业成本 |
737,129,135.23 |
104,097,280.87 |
30,084,251.15 |
6,882,314.44 |
15,210,635.21 |
862,982,346.48 |
|
资产总额 |
2,627,982,313.12 |
473,926,934.70 |
1,230,675,188.81 |
350,031,645.04 |
2,271,017,928.29 |
2,411,598,153.38 |
|
负债总额 |
1,252,970,853.14 |
53,126,119.78 |
233,624,909.69 |
60,723,966.43 |
1,043,773,984.52 |
556,671,864.52 |
经营租赁承租人的重大经营租赁情况：
|
剩余租赁期 |
最低租赁付款额 |
|
1年以内(含1年) |
22,921,221.20 |
|
1年以上2年以内(含2年) |
15,084,894.82 |
|
2年以上3年以内(含3年) |
14,680,421.20 |
|
3年以上 |
21,030,632.61 |
|
合 计 |
=SUM(ABOVE) 73,717,169.83 |
（2）其他
本公司的子公司三河灵山宝塔陵园有限公司,陵园园区用地面积765亩，规划墓位数125,000个，其中取得国有土地使用证的用地面积406亩，土地使用证号分别为三国用（2010）242号、三国用（2010）241号、三国用（2010）159号和三国用（2010）160号；未取得国有土地使用证的国有荒山用地面积240,000平方米（359亩）。
上述荒山使用权于1997年9月由三河市人民政府批复给三河市民政局有偿取得,用于满足三河灵山宝塔陵园有限公司开发建设陵园项目的需求, 使用期限自1997年9月1日至2047年9月1日。该荒山自上述批复之日起，一直由三河灵山宝塔陵园有限公司实际使用。2010年2月，为协助政府解决历史遗留问题，福成投资集团有限公司以3亿元对价承接了三河灵山宝塔陵园有限公司100%股权。为了明确上述股权转让对价中包含上述荒山的使用权，2010年5月三河灵山宝塔陵园有限公司向三河市政府提交请示并获得了市政府领导同意的批示意见。2014年6月，三河市人民政府出具《确认函》，确认三河灵山宝塔陵园有限公司于2010年经三河市政府批准已有偿取得上述荒山使用权，确认三河灵山宝塔陵园有限公司有权使用上述240,000平方米（359亩）荒山，土地用途为林业绿化及墓葬用地，使用期限自1997年9月1日至2047年9月1日。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
单位： 元 币种： 人民币
|
种类 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|||||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|||
|
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 |
142,459,306.67 |
98.43 |
3,239,027.32 |
2.27 |
139,220,279.35 |
124,389,075.91 |
96.16 |
3,413,670.83 |
2.74 |
120,975,405.08 |
|
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 |
707,992.62 |
0.49 |
707,992.62 |
100.00 |
|
707,992.62 |
0.55 |
707,992.62 |
100.00 |
|
|
合并范围不计提坏账的应收账款 |
1,556,916.22 |
1.08 |
|
|
1,556,916.22 |
4,253,359.28 |
3.29 |
|
|
4,253,359.28 |
|
合计 |
144,724,215.51 |
/ |
3,947,019.94 |
/ |
140,777,195.57 |
129,350,427.81 |
/ |
4,121,663.45 |
/ |
125,228,764.36 |
单位： 元 币种： 人民币
|
账龄 |
期末余额 |
||
|
应收账款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|
|
1年以内 |
|
|
|
|
其中：1年以内分项 |
|
|
|
|
1年以内 |
141,363,666.58 |
2,827,273.32 |
2 |
|
1年以内小计 |
141,363,666.58 |
2,827,273.32 |
2 |
|
1至2年 |
214,407.98 |
32,161.20 |
15 |
|
2至3年 |
305,116.32 |
91,534.90 |
30 |
|
3年以上 |
576,115.79 |
288,057.90 |
50 |
|
合计 |
142,459,306.67 |
3,239,027.32 |
|
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
核销金额 |
|
实际核销的应收账款 |
1,078,141.98 |
其中重要的应收账款核销情况
单位： 元 币种： 人民币
|
单位名称 |
应收账款 性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|
客户1 |
货款 |
285,000.00 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
客户2 |
货款 |
173,184.75 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
客户3 |
货款 |
125,100.00 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
客户4 |
货款 |
109,121.30 |
无法收回 |
管理层审批 |
否 |
|
合计 |
/ |
=SUM(ABOVE) 692,406.05 |
/ |
/ |
/ |
应收账款核销说明：
|
单位名称 |
与本公司关系 |
账面余额 |
年限 |
占应收账款总额的比例（%） |
坏账准备金额 |
|
客户1 |
非关联方客户 |
10,709,485.12 |
1年以内 |
7.41 |
214,189.70 |
|
客户2 |
非关联方客户 |
9,368,429.05 |
1年以内 |
6.47 |
187,368.58 |
|
客户3 |
非关联方客户 |
9,224,437.97 |
1年以内 |
6.37 |
184,488.76 |
|
客户4 |
非关联方客户 |
4,301,064.66 |
1年以内 |
2.97 |
86,021.29 |
|
客户5 |
非关联方客户 |
3,761,624.11 |
1年以内 |
2.60 |
75,232.48 |
|
合 计 |
|
=SUM(ABOVE) 37,365,040.91 |
|
=SUM(ABOVE) 25.82 |
=SUM(ABOVE) 747,300.81 |
2、 其他应收款
单位： 元 币种： 人民币
|
类别 |
期末余额 |
期初余额 |
||||||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|||||
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|||
|
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 |
601,286.79 |
0.64 |
601,286.79 |
100.00 |
|
601,286.79 |
0.65 |
601,286.79 |
100.00 |
|
|
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 |
4,840,079.22 |
5.18 |
589,226.50 |
12.17 |
4,250,852.72 |
5,855,451.62 |
6.37 |
552,528.60 |
9.44 |
5,302,923.02 |
|
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并范围内不计提坏账的其他应收款 |
87,961,581.00 |
94.18 |
|
|
87,961,581.00 |
85,411,564.00 |
92.98 |
|
|
85,411,564.00 |
|
合计 |
93,402,947.01 |
/ |
1,190,513.29 |
/ |
92,212,433.72 |
91,868,302.41 |
/ |
1,153,815.39 |
/ |
90,714,487.02 |
单位： 元 币种： 人民币
|
其他应收款（按单位） |
期末余额 |
|||
|
其他应收款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
计提理由 |
|
|
出口退税 |
601,286.79 |
601,286.79 |
100.00 |
无法收回 |
|
合计 |
601,286.79 |
601,286.79 |
/ |
/ |
单位： 元 币种： 人民币
|
账龄 |
期末余额 |
||
|
其他应收款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|
|
1年以内 |
|
|
|
|
其中：1年以内分项 |
|
|
|
|
1年以内 |
3,482,603.45 |
69,652.07 |
2 |
|
1年以内小计 |
3,482,603.45 |
69,652.07 |
2 |
|
1至2年 |
348,858.50 |
52,328.78 |
15 |
|
2至3年 |
185,314.91 |
55,594.47 |
30 |
|
3年以上 |
823,302.36 |
411,651.18 |
50 |
|
合计 |
4,840,079.22 |
589,226.50 |
|
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元 币种： 人民币
|
款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|
押金、备用金、保证金 |
1,711,630.41 |
3,723,243.19 |
|
往来款 |
91,639,986.60 |
87,365,425.82 |
|
其他 |
51,330.00 |
779,633.40 |
|
合计 |
93,402,947.01 |
91,868,302.41 |
单位： 元 币种： 人民币
|
单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|
三河福成控股有限公司 |
往来款 |
85,000,000.00 |
1-2年 |
91.01 |
|
|
中海信托股份有限公司 |
往来款 |
2,905,753.00 |
1年以内 |
3.11 |
58,115.06 |
|
三河福成生物科技有限公司 |
往来款 |
1,800,000.00 |
1年以内 |
1.93 |
|
|
福成木兰有限公司 |
往来款 |
1,038,851.00 |
1年以内 |
1.11 |
|
|
出口退税 |
保证金 |
601,286.79 |
3年以上 |
0.64 |
601,286.79 |
|
合计 |
/ |
91,345,890.79 |
/ |
97.80 |
659,401.85 |
3、 长期股权投资
|
项目 |
期末余额 |
期初余额 |
||||
|
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|
|
对子公司投资 |
1,227,243,943.77 |
|
1,227,243,943.77 |
1,227,243,943.77 |
|
1,227,243,943.77 |
|
对联营、合营企业投资 |
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
1,227,243,943.77 |
|
1,227,243,943.77 |
1,227,243,943.77 |
|
1,227,243,943.77 |
单位： 元 币种： 人民币
|
被投资单位 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
本期计提减值准备 |
减值准备期末余额 |
|
福成肥牛餐饮管理有限公司 |
204,278,003.05 |
|
|
204,278,003.05 |
|
|
|
三河福成生物科技有限公司 |
1,000,000.00 |
|
|
1,000,000.00 |
|
|
|
三河福成控股有限公司 |
100,000,000.00 |
|
|
100,000,000.00 |
|
|
|
三河灵山宝塔陵园有限公司 |
625,667,178.22 |
|
|
625,667,178.22 |
|
|
|
福成澳大利亚投资控股有限公司 |
296,298,762.50 |
|
|
296,298,762.50 |
|
|
|
合计 |
1,227,243,943.77 |
|
|
1,227,243,943.77 |
|
|
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
||
|
收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|
|
主营业务 |
837,121,229.62 |
719,487,414.05 |
815,601,827.80 |
679,607,039.93 |
|
其他业务 |
12,744,191.80 |
16,859,307.33 |
12,350,201.68 |
16,111,650.88 |
|
合计 |
849,865,421.42 |
736,346,721.38 |
827,952,029.48 |
695,718,690.81 |
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|
成本法核算的长期股权投资收益 |
|
|
|
权益法核算的长期股权投资收益 |
|
|
|
处置长期股权投资产生的投资收益 |
|
-3,341,368.88 |
|
银行理财产品收益 |
2,388,823.83 |
811,696.45 |
|
合计 |
2,388,823.83 |
=SUM(ABOVE) -2,529,672.43 |
十八、 补充资料
单位： 元 币种： 人民币
|
项目 |
金额 |
说明 |
|
非流动资产处置损益 |
-805,032.46 |
|
|
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
|
|
|
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） |
5,121,500.00 |
肉牛基础母牛扩群项目资金451.15万元；国家科技创新基地（体系）能力建设专项资金50万元；草木种植奖励款11万元。 |
|
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
|
|
|
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
|
|
|
非货币性资产交换损益 |
|
|
|
委托他人投资或管理资产的损益 |
|
|
|
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
|
|
|
债务重组损益 |
|
|
|
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
|
|
|
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
|
|
|
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
|
|
|
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
|
|
|
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 |
6,700,266.32 |
|
|
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
3,038,396.00 |
|
|
对外委托贷款取得的损益 |
|
|
|
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
|
|
|
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
|
|
|
受托经营取得的托管费收入 |
|
|
|
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
-2,558,509.91 |
|
|
其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
|
|
|
所得税影响额 |
-1,312,319.19 |
|
|
少数股东权益影响额 |
|
|
|
合计 |
10,184,300.76 |
|
|
报告期利润 |
加权平均净资产收益率（%） |
每股收益 |
|
|
基本每股收益 |
稀释每股收益 |
||
|
归属于公司普通股股东的净利润 |
8.70 |
0.19 |
0.19 |
|
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 |
8.14 |
0.18 |
0.18 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
第十二节 备查文件目录
|
备查文件目录 |
载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
|
备查文件目录 |
载有会计师事务所盖章、会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
|
备查文件目录 |
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 |
董事长：
董事会批准报送日期：
公安备案号: